В соответствии с Указанием № 1725-У кредитным организациям предоставляется возможность наряду с действующим порядком осуществлять кредитование физических лиц-резидентов в валюте Российской Федерации без использования банковского счета по операциям с использованием кредитных карт (возможность прямой корреспонденции ссудных счетов со счетами незавершенных расчетов). Основанием для включения в Положение № 266-П соответствующих норм являются положения глав 42 "Заем и кредит", 45 "Банковский счет" Гражданского кодекса РФ, которые не обуславливают предоставление кредита открытием банковского счета заемщику и относят порядок возникновения обязанностей банка и клиента к условиям кредитного договора (ст. 819 ГК РФ).
Реализация на практике норм Указания № 1725-У будет стимулировать развитие рынка потребительского кредитования, в частности, за счет сокращения банками операционных издержек (открытие банковских счетов, оформление карточек с образцами подписей и т. д.), и соответственно повлияет на увеличение доли безналичных расчетов физических лиц в сфере розничных платежей.
Примерный перечень операций с платежными картами, где применяются счета незавершенных расчетов
В банке-эмитенте:
1. клиентские платежи, совершаемые с использованием карт в организациях торговли (услуг), через ПВН или банкомат эмитента;
2. операции клиентов по получению наличных денежных средств с использованием платежных карт в ПВН или банкомате эмитента, эквайрера;
3. пополнение клиентом наличными денежными средствами своего счета с использованием карт через банкомат и ПВН эмитента, эквайрера;
4. операции клиентов по погашению ссудной задолженности по операциям с банковскими картами (расчетными, кредитными), потребительского кредита через банкомат и ПВН эмитента, эквайрера;
5. переводы "с карты на карту", в том числе разных типов (с расчетной – на предоплаченную и наоборот);
6. суммы оспариваемых операций (мошеннических операций) с платежными картами клиентов:
– возвращаемые клиентам суммы по оспоренным операциям – после урегулирования претензионной операции;
– возмещение клиентам денежных средств – до урегулирования претензионной операции (на практике такая операция встречается редко);
7. возврат средств клиенту по операциям, связанным с "возвратом товара" или "отказом от услуги", совершенным держателем карты в предприятии торговли (услуг);
8. суммы, списываемые на основании полученных реестров платежей, в корреспонденции с корреспондентскими счетами, счетами по учету расчетов с филиалами;
9. отражение операций по выдачи (приему) наличных денежных средств через банкомат по результатам его инкассации (в тех случаях, когда операции по выдаче (приему) денежных средств от клиентов - Д-т 302 33, К-т 202 08 (Д-т 202 08, К-т 302 32) не отражаются в бухгалтерском учете эмитента до момента инкассации);
10. суммы итогового сальдо расчетов (по результатам взаиморасчетов с платежной системой), включая суммы, ошибочно списанные (зачисленные) с корреспондентского счета по причинам технического сбоя, совершения операций с картами, не принадлежащими эмитенту (BIN не совпадает с BIN эмитента, недействительный номер карты);
11. суммы комиссий (за выдачу наличных средств, предоставление кредита, процессинг и др.).
В банке-эквайрере: 1. суммы, возмещаемые организациям торговли (услуг) по операциям, совершенным с использованием платежных карт, на их банковские счета, открытые в эквайрере, так и других банках;
...
Примечание. На практике существуют две схемы расчетов банка-эквайрера с организацией торговли (услуг): возмещение денежных средств организации торговли (услуг) после поступления средств из платежной системы (или в тот же день) или осуществление расчетов с данной организацией до получения возмещения от платежной системы (периодичность устанавливается договором между торговой точкой и банком-эквайрером).
2. суммы операций по выдаче (приему – для целей пополнения счетов, погашение кредитов, платежей и др.) наличных денежных средств с использованием карт в ПВН или банкомате эквайрера;
3. возврат денежных средств клиенту – организации торговли (услуг) по операциям, связанным с "возвратом товара" или "отказом от услуги";
4. отражение операций по выдачи (приему) наличных денежных средств через банкомат по результатам его инкассации (в тех случаях, когда операции по выдаче (приему) денежных средств от клиентов - Д-т 302 33, К-т 202 08 (Д-т 202 08, К-т 302 32) не отражаются в бухгалтерском учете эмитента до момента инкассации);
5. суммы оспариваемых операций с платежными картами (включая мошеннические операции):
5.1. по операциям выдачи (приему) наличных денежных средств через ПВН, банкомат;
5.2. по операциям оплаты товаров (работ, услуг):
– возвращаемые денежные средства клиентам-организациям торговли (услуг) по оспоренным операциям – после урегулирования претензионной операции ;
– возмещение клиенту – организации торговли (услуг) денежных средств до урегулирования претензионной операции – на практике такая операция встречается редко.
6. суммы, зачисленные на основании полученных реестров платежей, в корреспонденции с корреспондентскими счетами, счетами по учету расчетов с филиалами;
7. суммы итогового сальдо расчетов (по результатам взаиморасчетов с платежной системой), включая суммы, ошибочно зачисленные на корреспондентский счет, счет по учету расчетов с филиалами по причинам технического сбоя;
8. суммы комиссий (за выдачу наличных средств, процессинг и др.);
9. суммы торговой уступки (комиссии банка эквайрера).
В расчетном банке:
1. суммы итогового сальдо расчетов между участниками расчетов, включая суммы оспариваемых операций, комиссионного вознаграждения, уплачиваемого (взимаемого в пользу) с участника расчетов;
2. суммы, ошибочно списанные (зачисленные) или неописанные (незачисленные) со счетов участников расчетов по причинам технического сбоя, некорректной обработки данных процессинговым центром.
1.16. Организация в банке эмиссии расчетных карт международных платежных систем
В рамках настоящей раздела мы представим основные рекомендации по организации в банке программы эмиссии расчетных карт международных платежных систем MasterCard International, VISA International и Diners Club International, а также рекомендации по порядку взаимодействия подразделений банка по оформлению и обслуживанию платежных карт этих систем. Приступая к организации эмиссионной работы в банке по этому направлению, рекомендуем предварительно ознакомиться с соответствующими правилами международных платежных систем.
В рамках проведения эмиссии платежных карт в банке двумя основными взаимодействующими субъектами, участвующими в выполнении операций, являются карточное подразделение (в дальнейшем мы будем именовать его "Карточный центр") и учреждения банка (дополнительные офисы, филиалы, операционное подразделение головного офиса и прочие подразделения банка, занимающиеся обслуживанием держателей карт). Целесообразно перед началом работы, разграничить основные полномочия этих субъектов следующим образом:
Учреждения банка ведут привлечение и непосредственное обслуживание держателей карт и отвечают за следующие направления:
– консультирование клиента;
– правильное и полное оформление пакета документов для оформления карты;
– осуществление первичного контроля клиента и представленных им документов;
– выдачу изготовленных карт и ПИН-конвертов клиенту или его представителю;
– оформление документов и выполнение операций пополнения счета карты.
Карточный центр ведет карточные операции в масштабе банка и отвечает за следующие направления:
– развитие и совершенствование технологии операций с использованием банковских карт;
– разработку новых карточных услуг и продуктов;
– методологию карточных операций;
– внесение дополнений и изменений во внутренние нормативные документы банка, касающиеся операций с платежными картами;
– координацию действий подразделений банка по обеспечению выпуска карт и бесперебойных расчетов;
– организацию и координацию работы банка в платежных системах;
– технологическое обеспечение ведения операций;
– поддержку и обеспечение технологических циклов, связанных с выпуском и поддержанием работоспособности карт;
– обеспечение расчетов и бухгалтерского учета по операциям с картами;
– урегулирование претензий клиентов по операциям с картами;
– мониторинг и управление рисками карточной программы банка;
– подготовку и оформление отчетности банка, касающейся операций с картами.
Особо обратим внимание, что уполномоченные сотрудники указанных выше подразделений, производят идентификацию держателей в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33 (часть I), ст. 3418; 2002, № 44, ст. 4296) в порядке, установленном Положением Банка России от 19.08.04 № 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", зарегистрированным Минюстом России 6 сентября 2004 года № 6005 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2004 года № 54).
Основные рекомендации и ограничения при оформлении банковских карт.
С точки зрения минимизации рисков банка в качестве потенциальных держателей карт международных платежных систем рекомендуется рассматривать следующих физических лиц.
Для выпуска основных карт:
– физических лиц – резидентов РФ, достигших 18 лет, имеющих постоянное место работы;
– лиц, достигших 14-летнего возраста, но данной категории предоставлять карты категории Visa Electron или Maestro. При этом обращаем внимание, что в последнее время достаточно часто в банки обращаются студенты и пенсионеры с просьбой открыть банковские карты любой категории. В дальнейшем указанные карты вместе с ПИН-кодами передаются ими неизвестным лицам, которые используют карты для незаконного обналичивания денежных средств. Для предотвращения указанных операций необходимо при консультации клиентов уточнять цель получения карты и в случае принятия положительного решения о выдаче карт указанной категории клиентов производить особенно тщательный мониторинг операций с этими картами.
Для выпуска дополнительных карт:
– лиц, достигших 14-летнего возраста, по заявлению держателя основной карты (рекомендуется, чтобы держатель основной карты был родственником держателя дополнительной карты);
– лиц, достигших 10-летнего возраста, при условии, что основным держателем выступает родитель (усыновитель, опекун).
А также следующих юридических лиц для выпуска корпоративных карт:
– юридических лиц – резидентов РФ, имеющих счет в банке и положительную историю операционного обслуживания в банке. Или юридических лиц, имеющих долгосрочную положительную и надежную репутацию.
Перед оформлением документов на выпуск карты клиент (физическое или юридическое лицо) должен быть ознакомлен с условиями предоставления банком карт (текстом договора), а также тарифами банка. В случае наличия соответствующей тарифной позиции клиент одновременно с подачей заявления на оформление карты должен внести средства в сумме первоначального взноса и комиссии банка за оформление карты.
При приеме документов для оформления карты рекомендуется придерживаться следующих процедур проверки:
A) Первичная проверка клиента и документов (производится сотрудником учреждения, принимающим документы на выпуск карты):
– проверка самоличности клиента – сличение внешнего вида клиента с фотографией в документе, удостоверяющем личность;
– проверка документа, удостоверяющего личность, на предмет отсутствия видимых признаков подделки (переклеенная фотография, подчистки, исправления);
– проверка полноты заполнения всех позиций заявления.
Б) Проверка установочных данных (выполняется сотрудником карточного центра, ответственным за вопросы экономической безопасности):
– прописан ли заявитель по указанному адресу прописки;
– существует ли реально адрес прописки, не является ли указанный адрес фиктивным;
– проживает ли реально заявитель по адресу, указанному в качестве заявленного адреса проживания.
B) Проверка данных, связанных с личностью заявителя:
– не числится ли заявитель в розыске, в ориентировках правоохранительных органов;
– не оформлен ли документ на бланке, числящимся в перечне украденных, утраченных, признанных недействительными;
– проверка по специализированным базам на предмет выявления компрометирующих сведений;
– проверка на наличие судимостей;
– зарегистрирован ли телефон, указанный в качестве домашнего, по адресу, указанному в качестве места фактического проживания.
Г) Оценка рисков, связанных с обслуживанием клиента (производится сотрудником карточного центра, ответственным за вопросы экономической безопасности):
– проверка кредитной истории клиента через бюро кредитных историй;
– проверка возможности связаться с клиентом по домашнему или мобильному телефону;
– звонок по домашнему телефону и получение информации – проживает ли заявитель в квартире, в которой установлен телефон, указанный им;
– числится ли заявитель в штате организации, указанной в качестве места работы, и соответствует ли действительности указанная заявителем должность.
Сотрудник банка сообщает клиенту рекомендации по заполнению документов:
– желательно, чтобы латинское написание имени и фамилии в графе "имя и фамилия латинскими буквами" соответствовало данным заграничного паспорта (при его наличии и при совпадении именных данных клиента в заграничном паспорте с данными во внутреннем документе, удостоверяющим личность);
– в случае обращения держателя в службу клиентской поддержки банка по телефону для получения информации об остатке средств на карте, а также для блокировки карты в случае утраты для идентификации держателя карты требуется сообщение контрольной информации, которую клиент должен указать в документах на получение карты. В качестве контрольной информации клиент может написать любую буквенно-цифровую последовательность.
Пакет документов, принятый от клиента, пересылается в карточный центр. Необходимо фиксировать информацию о факте приема пакета документов на оформление карты равно как и о факте передачи документов в карточный центр в журнале. Для ускорения документооборота и процедуры оформления карт учреждения могут передавать заявления в электронном виде, используя специализированный программный комплекс банка, позволяющий соблюдать конфиденциальность передаваемых сведений. При заведении информации о клиенте она в автоматическом режиме поступает в карточный центр, где производится ее проверка и принимается решение об оформлении банковской карты. Такая система электронного документооборота не отменяет необходимости предоставления полного пакета документов на оформление карты на бумажном носителе для последующего контроля. Пакет документов на оформление карты, поступивший из учреждения банка, предоставляется на согласование сотруднику, ответственному за экономическую безопасность, как на физических, так и юридических лиц, независимо от того, являлись ли они когда-либо клиентами банка. В случае отказа в оформлении карт средства возвращаются клиенту в соответствии с внутренним порядком банка. Объяснять клиенту причину отказа не рекомендуется, чтобы он не мог откорректировать предоставляемые сведения в другом банке.
Выдача персонализированной банковской карты.
Доставка карт и ПИН-конвертов в учреждения банка вместе с сопроводительной документацией осуществляется специализированной службой банка. Часто для этого используют инкассаторскую службу. При доставке карт сотрудник учреждения банка принимает карты и ПИН-конверты по акту приема (передачи) персонализированных карт. После пересчета карт, визуальной проверки правильности персонализации карт и целостности ПИН-конвертов сотрудник учреждения банка ставит на акте свою подпись.
Основную карту может получить держатель – владелец счета либо его представитель, действующий на основании доверенности. Дополнительная карта может быть выдана держателю дополнительной карты или его представителю, действующему на основании доверенности, а также держателю основной карты (владельцу счета).
Рекомендованные действия сотрудника учреждения банка при выдаче карты:
– он предлагает клиенту проверить целостность ПИН-конверта;
– сверяет фамилию и имя, указанные на лицевой стороне карты, с фамилией и именем в документе, удостоверяющим личность держателя, обращая внимание на фотографию держателя и срок действия документа;
– при выдаче карты и ПИН-конверта держателю карты предлагает в своем присутствии расписаться шариковой ручкой на оборотной стороне карты на панели для подписи. Проверяет соответствие подписи на карте и подписи в документах на получение карты;
– при выдаче карты и ПИН-конверта доверенному лицу держателя основной или дополнительной карты или выдаче дополнительной карты держателю основной карты (владельцу счета) предупреждает получателя о том, что держатель карты должен расписаться на полосе для подписи на оборотной стороне карты.
Особенности выдачи корпоративной банковской карты представителю юридического лица
Корпоративная карта выдается либо непосредственно держателю, либо представителю юридического лица, действующему на основании доверенности на получение карты и ПИН-конверта. Порядок выдачи корпоративной карты ее держателю аналогичен выдаче карты физическому лицу.
При выдаче корпоративной карты представителю юридического лица рекомендуются следующие действия сотрудника учреждения банка:
– он проверяет документ, удостоверяющий личность представителя юридического лица, обращая внимание на фотографию и срок действия документа;
– проверяет доверенность (разовую или постоянную) от юридического лица на получение карты (доверенность обычно хранится в юридическом деле клиента);