Обязательный и добровольный виды страхования сходны по методологическим и организационным формам, однако имеют некоторые отличия:
1) при добровольном страховании обязательства страховой организации зависят от взносов застрахованных; при обязательном страховании выплаты не зависят только от страховых взносов;
2) при добровольном страховании страхование прекращается, когда страхователь полностью или частично прекращает платить премии; при обязательном страховании страхователь не может прекратить страхование и др.;
8. Системы страхования. Франшизы
Различают пять следующих систем страхования:
1) страхование по действительной стоимости имущества;
2) страхование по системе пропорциональной ответственности (неполное, частичное страхование объекта). В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта:
Q = T×S/W,
где Q - страховое возмещение;
T - фактическая сумма ущерба;
S - страховая сумма по договору;
W- рыночная оценка объекта страхования;
3) страхование по системе первого риска. В этом случае страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается;
4) система дробной части. В договоре страхования устанавливаются две страховые суммы: показанная стоимость и действительная стоимость. По показанной стоимости страхователь получает возмещение, выраженное в процентах или натуральной дробью. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Если показанная стоимость равна действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе первого риска. Если показанная стоимость меньше действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе пропорциональной ответственности;
5) страхование по восстановительной стоимости. В этом случае страховое возмещение равно цене нового имущества соответствующего вида. Конечно, и страховые взносы при этом будут выше, чем при других системах страхования.
В договорах страхования часто используется франшиза, которая представляет собой личное участие страхователя и покрытии ущерба. Франшиза устанавливается в рублях или процентах к страховой сумме или ущербу. Франшиза выгодна и страхователю, и страховщику. Страхователь при этом получает скидки со страхового тарифа, а страховщик часть ущерба перекладывает на страхователя. Франшиза бывает двух видов - условная и безусловная.
Условная (невычитаемая) франшиза обозначает, что страховщик избавляется от ответственности за ущерб, если он не превосходит процента франшизы. Если убыток больше франшизы, то страховщик должен компенсировать ущерб целиком. При существовании условной франшизы в контракте страхования производится запись "Свободно от… процентов".
Безусловная (вычитаемая) франшиза обозначает, что страховое компенсирование всегда равняется ущербу за вычетом безусловной франшизы. При существовании безусловной франшизы в контракте страхования делается запись "Свободно от первых… процентов".
9. Понятие рисков страхования, классификация
Риск - возможная случайность или опасность потерь, которые носят возможный характер и могут являться причинами ущерба.
Страховой риск - случайности или опасности, в результате появления которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Сфера рисков, покрываемых страхованием, строго оговаривается перед процедурой страхования.
Любое стихийное бедствие рассматривается как опасность, в результате чего появляется объект страховой защиты. Элементом появления страховых отношений является риск.
Под классификацией риска понимается распределение риска на определенные группы по обусловленным свойствам для достижения назначенных целей.
Научно аргументированная классификация риска позволяет ясно выявить роль каждого риска в их совокупной структуре. Она образовывает возможности для эффективного использования подобающих способов, методов управления риском. Каждому риску соответствует своя структура технологии управления рисками.
Риски могут быть:
1) природно-естественными (риски, связанные с возникновением стихийных сил природы: землетрясением, наводнением и т. п.);
2) экологическими (риски, связанные с загрязнением окружающей среды);
3) политическими (связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства). Политические риски появляются в результате нарушения условий производственно-торгового процесса по факторам, прямо не зависящим от хозяйствующего субъекта;
4) транспортными (риски, связанные с транспортировкой грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, воздушным, трубопроводным и т. п.);
5) коммерческими (предпринимательский, хозяйственный риск, возникающий при проведении бизнес-операций, осуществлении сделок). Эти риски состоят в вероятном снижении или потере доходов предприятия. Коммерческие риски подразделяются на:
а) имущественные. Это риски, связанные с вероятностью утраты имущества предпринимателя в результате кражи, диверсии, невнимательности, перенапряжения технологических систем или риск в кредитной сделке, с состоянием или качеством собственности и т. п.;
б) производственные. Это риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие повреждения основных и оборотных фондов (оборудования, сырья, транспорта и т. п.);
в) торговые. Это риски, связанные с ущербом в результате задержки платежей, недоставки продукции и т. п.;
г) финансовые. Эго риски, связанные с возможностью потери денежных или кредитных средств.
10. Управление рисками. Критерии страховых рисков
Риск-менеджмент - система управления рисками и финансовыми взаимоотношениями, появляющимися в ходе этого управления.
Объектом управления в риск-менеджменте являются риск, рисковые инвестиции капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в ходе осуществления риска. Такими отношениями являются отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями ит.п.
Субъект управления в риск-менеджменте - это особая группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию ит.п.), которая при помощи методов и способов управленческого влияния реализовывает целенаправленное функционирование объекта управления.
Основными элементами риск-менеджмента являются:
1) идентификация риска, т. е. изучение и выявление рисков, исследование факторов, которые оказывают на них максимальное влияние;
2) измерение риска, т. е. измерение степени его вероятности и величины ущерба;
3) контроль над риском, осуществляемый в двух формах:
а) физической (означает использование различных способов, которые позволяют снизить вероятность нанесения ущерба);
б) финансовой (заключается в поиске источников компенсации возможного ущерба в денежной форме).
Все страхуемые риски должны быть тщательно оценены по следующим критериям:
1) случайному характеру ущерба. Он представляет собой неизвестность относительно времени и масштаба убытка, а также независимость и несвязанность страхового ущерба от поведения страхователя;
2) возможности оценки распределения ущербов. Она означает, что можно установить ожидаемый уровень ущерба и степень его возможности. Без существования этой информации нельзя рассчитать размер страховой премии;
3) однозначности распределения ущербов. Она означает, что страхование опасности, объекты страхования и убытки должны быть верно, с предельной точностью оговорены в соглашении страхования. Это условие необходимо для установления страхового возмещения, которое нужно выплатить страхователю при приходе страхового события;
4) независимости и самостоятельности страхуемых распределений ущербов друг от друга. Это означает, что страховщик при подписании и установлении договора страхования должен избегать концентрации риска;
5) оценке максимально возможной величины ущерба. При этом она рассматривается как мера отношения финансовых вероятностей и страхового портфеля страховщика. Совершенных рамок страхования (по убеждению страховщика) не существует.
11. Характер страховой операции. Заявление на страхование
Договор страхования - это двустороннее соглашение между страхователем и страховщиком.
При страховании кредита может быть подписан трехсторонний (между банком, заемщиком, страховым обществом) или двухсторонний договор (заемщик - страховое общество). В первом случае определяются операции банка и страхового общества в отношении друг друга и общие действия относительно заемщика. Во втором случае страховое общество берет на себя всю ответственность за поведение заемщика.
Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).
Договор страхования представляет собой соглашение между страхователем и страховщиком, при котором страховщик принимает на себя обязательство за предусмотренное вознаграждение покрыть убытки страхователя, возникшие в результате оговоренных в договоре страховых событий. В договоре страхования могут оговариваться и другие ситуации, устанавливаемые по соглашению сторон и соответствующие общим соглашениям сделки, предусмотренным гражданским законодательством РФ.
Для подписания соглашения страхования страхователь предоставляет страховщику заявление о своем намерении заключить договор страхования. К заявлению необходимо приложить документы, необходимые страховщику для оценки возможности наступления страхового случая. При этом страхователь должен изложить все известные ему обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления, если эти обстоятельства неизвестны страховщику на основании представленных документов.
Если после подписания договора страхования будет выявлено, что страхователь доложил страховщику заведомо неверные данные, страховщик имеет право потребовать признание договора недействительным.
Договор страхования вступает в силу со времени оплаты страхователем первого платежа, если договором или законом не определены другие условия.
Факт заключения страхового договора
удостоверяется, когда страховщик вручает страхователю страховой полис с дополнением правил страхования.
Страховой полис должен содержать:
1) наименование документа;
2) наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;
3) фамилию, имя, отчество и адрес страхователя;
4) указание объекта страхования;
5) размер страховой суммы;
6) указание страхового риска;
7) размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;
8) срок действия договора;
9) другие условия по соглашению сторон.
12. Права и обязанности субъектов договора страхования
Субъектами страховых отношений могут быть страховщики любой организационно-правовой формы, получившие разрешение (лицензию) на проведение страховой деятельности на территории РФ, и страхователи (физические или юридические лица, заключившие со страховщиком договор страхования).
Страхователи вправе заключать страховой договор со страховщиками о страховании третьих лиц и в пользу застрахованных.
Права субъектов страховых отношений. Права страховщика:
1) право на проведение страховой деятельности в форме добровольного страхования;
2) право на обжалование действий Росстрахнадзора по приостановлению, ограничению или отзыву лицензии на проведения страхования.
Права страхователя:
1) право на получение страховой суммы (возмещения) по договору страхования в пределах общего трехлетнего срока исковой давности;
2) право назначить любое лицо на случай смерти страхователя, которое будет иметь право на получение страхового возмещения. Обязанности субъектов договора страхования.
Обязанности страховщика:
1) страховщик обязан ознакомить страхователя с Правилами страхования;
2) страховщик обязан по заявлению страхователя перезаключить договор страхования (в случае проведения мероприятий страхователем по увеличению стоимости застрахованного имущества и уменьшению риска его потери);
3) страховщик обязан определить размер страховой суммы;
4) страховщик обязан оформить наступление страхового случая при заявлении об этом страхователем;
5) страховщик обязан произвести при наступлении страхового случая страховую выплату страхователю или застрахованному лицу в установленный в договоре срок;
6) страховщик обязан возместить расходы страхователя на проведение мероприятий по предотвращению или уменьшению ущерба;
7) страховщик обязан не разглашать сведения о страхователе и его имущественном состоянии или состоянии здоровья.
Обязанности страхователя:
1) своевременно вносить страховые взносы;
2) сообщать страховщику при заключении страхового договора обо всех известных ему обязательствах, а также обо всех заключенных договорах страхования в отношении данного объекта страхования;
3) известить страховщика о наступлении страхового случая в определенный в страховом договоре срок;
4) предпринимать меры в целях предотвращения или уменьшения понесенного ущерба по застрахованному имуществу.
В страховом договоре могут быть оговорены и другие обязанности как страховщика, так и страхователя.
13. Метод и принципы расчета страховой премии
Страховая премия - очередной денежный взнос страхователя страховому обществу в соответствии с договором. Обусловливается общим размером взносов, необходимых для выплат по требованиям держателей полисов, а также для выплаты административных расходов.
Страховая премия определяется при заключении страхового договора и не изменяется в период его действия, если иное не оговорено условиями договора страхования. Величина страховой премии должна быть достаточной, чтобы:
1) возместить ожидаемые претензии в процессе страхового срока;
2) восполнить издержки страховых организаций на ведение дела и т. д.
Страховая премия состоит из четырех частей:
1) чистой нетто-премии;
2) рисковой надбавки;
3) нагрузки на возмещение расходов страховой организации;
4) надбавки на прибыль.
Нетто-премия - это финансирование оплат при появлении страховых происшествий и образовании страховых резервов.
Нагрузка - это платеж затрат страховщика. Он включает заработную плату, аренду, комиссионные.
Надбавка на прибыль необходима для образования прибыли.
Уровень страхования риска связан с определенным объектом и масштабами страховой ответственности.
Одной из основных задач страховой компании является правильный расчет нетто-премии (нетто-ставки).
Методика расчета нетто-ставки по каждому виду страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период (5 или 10 лет с поправкой на величину действия надбавки).
При расчете нетто-ставок при всем многообразии видов имущества используется один показатель убыточности страховых сумм.
Он зависит от следующих факторов:
1) общей страховой суммы, которая для данного года является постоянной;
2) величины суммы выплат страхового возмещения. Страховое возмещение зависит от следующих обстоятельств, которые приводят к убыточности страховых сумм:
а) частоты страховых случаев. Это отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов;
б) опустошительности страховых случаев. Это отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев застрахованных объектов.
Методика расчета нагрузки к нетто-ставке основывается на определении затрат за последние 1–2 года. Фактически затраты на проведение соответствующих видов страхования рассчитываются по действующим бухгалтерским и статистическим отчетностям, а затем определяется их удельный вес в процентах к сумме поступивших за тот период страховых платежей.
14. Социальное страхование
Обязательное социальное страхование - часть государственной системы социальной защиты населения, которая предполагает осуществление страхования работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.
Социальное страхование осуществляется на случай:
1) необходимости получения медицинской помощи;
2) временной нетрудоспособности;
3) трудового увечья;
4) материнства;
5) инвалидности;
6) наступления старости;
7) потери кормильца;
8) признания безработным;
9) и в других случаях предусмотренных законодательством.
Любому типу социального страхового риска соответствует обусловленный вид страхового обеспечения:
1) платежи медицинскому учреждению затрат, связанных с обеспечением застрахованному лицу нужной медицинской помощи;
2) пенсия в случае старости;
3) пенсия по инвалидности;
4) пенсия из-за потери кормильца в семье;
5) пособие по временной нетрудоспособности;
6) пособие в результате трудового увечья и профессиональных болезней;
7) пособие в связи беременностью и родами;
8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет;
9) пособие по безработице и т. д.;