– сращивание части чиновничества государственных органов с организованной преступностью, возможность доступа криминальных структур к управлению определенной долей производства и их проникновение в различные властные образования;
– ослабление системы государственного контроля, что всегда приводит к расширению деятельности криминальных структур на внутреннем финансовом рынке, в сфере приватизации, экспортно-импортных операций и торговли.
Предотвращение или смягчение последствий действия угроз экономической безопасности требует четкого определения и постоянного мониторинга факторов, подрывающих устойчивость социально-экономической системы государства.
В теоретическом плане проблема параметров, критериев и индикаторов (показателей) экономической безопасности во многом связана с результатами функционирования экономики в целом. Соответственно на первый план выдвигаются макроэкономические показатели.
Параметрами макроэкономической деятельности принято называть те переменные, которые характеризуют тот или иной вариант макроэкономической политики государства (политика регулирования спроса либо предложения; в рамках политики регулирования спроса – кредитно-денежная политика валютного курса, бюджетно-налоговая, таможенная политика).
В области кредитно-денежной политики – это количество денег в обращении, реальные деньги (денежная масса, соотнесенная с ростом цен), динамика денежной массы, скорость денег в обращении, процентные ставки.
В области бюджетно-налоговой политики – это налоговые ставки, количество налогов, правительственные расходы, правительственные субсидии, величина бюджетного дефицита. Эти параметры могут быть весьма жесткими в критические периоды экономического развития. Жесткость кредитно-денежной политики связана с ограничением денежного предложения, бюджетно-налоговой – с ограничением правительственных расходов, уровнем налогообложения.
Обычно различные виды макроэкономической политики альтернативны по степени жесткости: к примеру, мягкая кредитно-денежная и жесткая бюджетно-налоговая, или наоборот. Удвоенная жесткость политики приводит к тому, что экономика испытывает двойной шок, и в рамках регулирования спроса трудно уравновесить его последствия.
К сожалению, такое положение сложилось на старте рыночных реформ в России. Сверхжесткая политика денежного предложения, с последствиями которой страна не может справиться до сих пор, проводилась параллельно со сверхжесткой бюджетно-налоговой политикой, в ходе которой беспрецедентный взлет налогового бремени сочетался с единовременным сбросом правительственных расходов. Игнорирование в процессе подбора параметров макроэкономической политики соображений экономической безопасности и привело к тому, что за 10 лет реформ страна не преодолела последствия системного кризиса.
Наиболее эффективно результаты функционирования экономики оцениваются тремя общими экономическими критериями: инфляцией, экономическим ростом (спадом), безработицей. На базе этих критериев рассчитываются показатели темпов инфляции, экономического роста (спада), уровня безработицы. Это исходные параметры, на основе которых с различной степенью детализации и учета разнообразных факторов макроэкономической динамики можно развернуть достаточно представительную систему показателей.
Целесообразно использовать и такие индикаторы, как процентные ставки, данные важнейших балансов (госбюджета, торгового, платежного), величина внутреннего госдолга, внешняя задолженность.
Следует подчеркнуть, что игнорирование стандартных зависимостей параметров экономической политики, пороговых критериев безопасности, показателей экономической динамики в конечном счете и привело к событиям августа 1998 г., когда страна оказалась фактически в состоянии финансового дефолта.
На основе перечисленных критериев формируется примерный перечень параметров пороговых значений экономической безопасности, по которым можно отслеживать ее состояние и динамику, оказывать управляющее воздействие. В этот перечень целесообразно включить показатели, которые в наибольшей степени отражают агрегированные позиции:
– динамику и структуру валового внутреннего продукта, объемы и темпы промышленного производства, отраслевую и региональную структуру хозяйства и динамику отдельных отраслей, капитальные вложения и т. д.;
– состояние природно-ресурсного, производственного и научно-технического потенциалов страны;
– способность хозяйственного механизма адаптироваться к меняющимся внутренним и внешним факторам (темпы инфляции, дефицит государственного бюджета, воздействие внешнеэкономических факторов, стабильность национальной валюты, внутренняя и внешняя задолженность и т. п.);
– степень развития финансово-бюджетной и кредитной систем;
– качество жизни населения (валовой внутренний продукт на душу населения), уровень безработицы и дифференциации доходов, обеспеченность основных групп населения материальными благами и услугами, состояние окружающей среды и т. п.
Таким образом, существует целый ряд количественных и качественных индикаторов, позволяющих объективно и комплексно оценить уровень обеспечения экономической безопасности не только страны в целом, но и каждого региона.
1.4. Оценка бизнеса на наличие угроз безопасности
Необходимо отметить, что среди возможных проблем чаще всего, отмечаются случаи неправомерного использования материальных (финансовых) ресурсов предприятия. Но, кроме того, существует угроза непосредственного подчинения предпринимателя (или его фирмы) сторонним организациям и тем самым получения экономических выгод от его деятельности.
Рейтинг обращений отечественных бизнесменов за помощью в охранные фирмы выглядит следующим образом (по убывающей):
1) Проблема возврата средств (не поступает плата за отгруженный товар, не поступает оплаченный товар, не возвращается в указанный срок кредит);
2) Проблема личной безопасности бизнесменов и членов их семей в связи с угрозами и вымогательством;
3) Хищение грузов на транспорте;
4) Кражи личного имущества в квартирах, офисах, коттеджах, загородных строениях; ограбления; угоны автомобилей;
5) Похищение коммерческой информации (кража документов, их копирование, съем информации с компьютеров и факсов, прослушивание и запись телефонных сообщений, разговоров в помещениях, подкуп сотрудников);
6) Кражи и ограбления в магазинах, складских и производственных помещениях;
7) Порча имущества и товаров. Поджоги.
Итак, вы посмотрели статистику обращений отечественных предприятий в охранные фирмы. Теперь попробуем понять, как определить, для кого и какой интерес будет представлять деятельность вашей фирмы.
В настоящее время в России, деятельностью любого хозяйствующего субъекта в основном интересуются:
• государство;
• конкуренты;
• криминальные структуры;
• его собственный персонал.
Государство в основном контролирует правовую основу вашей деятельности – зарегистрировано ли предприятие, есть ли лицензии, соответствующие вашему виду деятельности и исправно ли вы платите налоги. Кроме того, у правоохранительных органов интерес могут вызвать любые ваши действия нарушающие действующее законодательство. Поэтому, для того чтобы определить степень интереса государства к вам, посмотрите, какие ваши действия могут быть расценены различными контролирующими государственными органами как сомнительные или противоправные. Например, налоговой инспекцией.
У остальных "интересующихся" интерес носит, как правило, сугубо материальный характер.
Интерес криминальных структур. Необходимо отдавать себе отчет в том, что если ваше предприятие в силу специфики своей деятельности попадает в зону повышенного интереса криминальных структур, то избежать общения с ними вам вряд ли удастся. Так что в этом случае лучше заранее оценить свои силы. Круг этих интересов на данной территории, если вы сами их не очень хорошо представляете, вам помогут определить специалисты (например, сотрудники детективных агентств или информационно-аналитических служб).
Кроме того, необходимо помнить, что вы рискуете привлечь к себе повышенное внимание преступных группировок, применяя методы, нарушающие требования законодательства или деловой этики.
Но, даже если вы будете вести бизнес по всем правилам, все равно есть риск встретиться с криминальным давлением.
Такое давление может возникнуть не только в случае проявления непосредственного интереса к вашей деятельности со стороны криминальных структур, но и как форма недобросовестной конкуренции.
Дело в том, что часто недобросовестная конкуренция не только осуществляется незаконными методами, но и при этом, в качестве средств воздействия используются криминальные структуры.
Кроме того, предприятие, а вернее его финансовые средства, представляют большой интерес и для разного рода мошенников, деятельность которых так же можно отнести к криминальной.
Основными способами для достижения цели у мошенников являются обман, введение в заблуждение, злоупотребление доверием.
Один из видов мошенничества – использование фальшивых документов (подделка печатей и штампов) реальных или вымышленных фирм. Данный способ основан на индивидуальных способностях мошенника, использующего доверие сотрудников, внушаемость, некомпетентность, халатность.
Встречаются и более изощренные способы мошенничества. Например, фирмы, созданные только для того, чтобы, набрав заказы, получить деньги по предоплате и исчезнуть. Здесь встречаются и довольно хитроумные комбинации.
Одна из фирм, занимающаяся перепродажей товара из-за рубежа, для того чтобы привлечь клиентов снизила отпускные цены на товары ниже закупочных. От клиентов не было отбоя. Договоры поначалу точно выполнялись, имидж компании сомнений не вызывал, число клиентов росло. Создалась обычная пирамида. Естественно, вскоре руководство фирмы исчезло с деньгами, перечисленными по предоплате.
Изощренные мошенники часто проходят процедуру регистрации вполне легально и некоторое время добросовестно работают. При этом ни учредители, ни непосредственные руководители могут и не быть замеченными в каких-либо махинациях ранее. Выявить таких можно только с помощью системы достаточно сложных проверок руководителей, учредителей, их связей и анализа деятельности. Это под силу только специализированной фирме.
Но обычно, для выявления возможного мошенничества достаточно получить информацию об организации, ее деятельности (прошлой и настоящей) и учредителях. Поэтому, всегда нужно четко знать, где и какую информацию вы можете получить.
Выбор способа получения информации зависит от вас. Но нецелесообразно использовать какой-то один: рациональное решение лежит в области их комбинирования в зависимости от ситуации.
Конкуренты всегда проявляют интерес к вашей деятельности, даже если вы об этом и не догадываетесь. Вопрос лишь в том – что является предметом столь пристального внимания, и какие методы используются для его удовлетворения.
Наиболее вероятно, что интерес вызовут используемые вами новые технологии, методы работы, программы расширения и НИОКР и т. д.
Другое направление проявления повышенного интереса – это информация по настоящим и предполагаемым партнерам, клиентам, перехват выгодных контрактов и инвестиционных проектов, поставщиков и каналов сбыта.
Но не стоит забывать и о недобросовестной конкуренции. Основной принцип которой заключается в стремлении любыми, даже незаконными средствами, укрепить свое положение за счет ослабления позиций конкурентов, либо за счет обмана потребителей, или путем сочетания того и другого.
Персонал, как правило, интересует стабильность в деятельности вашей организации, так как от этого зависит и стабильность заработной платы. Но бывают и исключения – это те, кто о размере своего дохода заботится сам, но… за ваш счет. Основные способы при этом – мошенничество либо воровство.
Внутреннее мошенничество.
К таковому относятся любые действия самих сотрудников, либо совершенные при их пособничестве и направленные на использование активов предприятия в личных целях. Формы его бывают различными: это и хищение, и растрата, и присвоение, и приобретение права на чужое имущество.
В соответствии с американской статистикой, в среднем каждая организация в США теряет от мошенничества более $9 в день на каждого работника и приблизительно 6 % годового дохода от мошенничеств всех своих, нечистых на руку сотрудников.
Однако стоимость мошенничества и злоупотреблений в целом трудно поддается количественному измерению. Причин тому несколько:
• не все мошенничества и злоупотребления раскрываются;
• не все раскрытые факты предаются огласке;
• о некоторых случаях мошенничества собрана неполная информация;
• гражданское или уголовное преследование часто не возбуждается.
Каким бывает внутреннее мошенничество?
Выделяют три категории внутреннего мошенничества, характеризуемые такими образующими признаками, как незаконное присвоение активов, коррупция и мошеннические утверждения.
Незаконное присвоение активов является основной формой внутреннего мошенничества, составляя более четырех пятых известных нарушений, причем нарушения с наличными средствами и чековыми расчетами организаций равны общей доле потерь всех других активов (инвентарь, поставки, оборудование и информация). Это получение "навара" с продажи "неучтенки", незаконное списание, неприкрытое изъятие и т. д.
Коррупция, в смысле внутреннего мошенничества, обычно заключается в том, что должностное лицо, менеджер или служащий организации вступает в сговор с посторонними. Известны несколько основных типов внутренней коррупции, ведущих к ущербу для интересов предприятия: взяточничество, запрещенные денежные вознаграждения, специальное завышение цены по договоренности и пр. На долю коррупции приходится около 10 % всех случаев внутреннего мошенничества.
Кто сколько ворует?
Статистические данные указывают, что приблизительно 58 % известных случаев мошенничества и злоупотреблений совершаются служащими, 30 % – менеджерами и 12 % – топ-менеджерами и собственниками.
Семейные служащие совершают самое большое количество мошенничеств и злоупотреблений и наносят самый высокий средний ущерб – в 72 % случаев. А потери, вызываемые мужчинами, в 4 раза больше потерь, вызываемых женщинами. Средние потери, вызванные виновными с высшим образованием, более чем в пять раз превышают потери, вызванные выпускниками средней школы.
Доля мошенничества с материальными ценностями непременно увеличивается в процессе роста организации, так как небольшие организации более оперативны при выявлении фактов мошенничества.
Менеджеры среднего звена образуют наиболее многочисленную группу лиц, совершающих мошенничество, хотя, в свою очередь, мошенничества, совершенные топ-менеджерами, имеют более высокую цену потерь.
Если говорить о предварительном сговоре, то он встречается более чем в 50 % случаев от всех совершаемых мошенничеств, которые для предприятия-жертвы обходятся всегда намного дороже, чем другие его виды. Наиболее же чреваты последствия для предприятия, если оно оказалось жертвой сговора внутренних и внешних преступников.
Воровство.
Считается, что самое большее, на что способен обычный сотрудник – мелкое воровство: либо кража имущества родной компании, либо личных вещей коллег по работе. Расследовать и предотвращать такие преступления довольно просто. Да и ущерб от них не очень большой. Пока кто-то не украдет бумажник крупного клиента или зарубежного партнера.
Обычно, если на фирме появляется воришка, то об этом становится известно довольно быстро, и персонал сам включаются в динамичную игру "поймай вора", так как сам заинтересован в скорейшей нейтрализации этой угрозы.
А вот с "несунами" бороться труднее. Мелкие "несуны" не исчезли с распадом Советского Союза. Они и сейчас живут во многих организациях. Правда, об этом знают только их коллеги и бухгалтерия, которая регулярно списывает украденное имущество. Ущерб зависит от объема и рыночной стоимости товара, вынесенного ими за территорию организации или той сферы бизнеса, где работает компания.
Кроме того, не стоит забывать и о таком виде воровства, как использование в личных целях предоставляемых предприятием ресурсов: средств связи, оргтехники, машин и т. д. Это так же может нанести существенный урон, особенно малому предприятию.
Примеров подобного поведения может быть множество. Поэтому, никогда не помешает знать имена главных транжиров внутренних ресурсов компании.
Например, иногда таких "негативных" фактов бывает достаточно, чтобы заставить уволиться человека, которого подозревают в связях с конкурентами или криминальными структурами. Особенно если по тем или иным причинам нельзя объявить истинную причину увольнения. Такое в жизни случается значительно чаще, чем можно представить.
1.5. Первые шаги по обеспечению безопасности бизнеса
Вряд ли стоит лишний раз говорить о том, что для того чтобы свободно ориентироваться в ситуации надо обладать полной информацией о том что, где, когда и почему происходит или может произойти. Вы и сами знаете это, легко ориентируясь в том бизнесе, которым занимаетесь или хотите заняться.
В вопросах безопасности работает тот же самый принцип, и вашим первым шагом по обеспечению безопасности своего бизнеса, будет установление четкого понимания того что, где и когда может вам угрожать.
И только тогда, когда вы будете хорошо представлять, в чем состоит потенциальная опасность для вашего бизнеса, вы сможете определить возможные и доступные средства защиты и методы обеспечения безопасности.
Для этого необходимо ответить на следующие вопросы:
• что необходимо охранять (имущество, информацию, ценные бумаги, непосредственно персонал фирмы)?
• кто может представлять угрозу (преступные группы, персонал самого предприятия, спецслужбы)?
• как может быть осуществлена угроза (проникновение в помещение с улицы, использование персонала в корыстных целях и т. д.)?
• сопоставимы ли стоимость охраняемых объектов и стоимость охраны?
Прежде всего, попробуйте определить, что надо защищать и надо ли вообще что-то защищать. Определите объекты защиты.
Например, ваше предприятие занимается исключительно торговой деятельностью.
Что может подлежать защите в этом случае?
Конечно же, товар. Причем защита требуется всегда – в торговом зале, на складе, в дороге (при перевозке) т. д.
Но, кроме того, возможно, вы используете и свои собственные, разработанные лично вами формы и методы продажи. Либо за время работы, ваша торговая марка стала широко известной, и сама привлекает покупателей, т. к. является гарантий высокого качества продаваемого товара.
Тогда они также должны являться объектом вашего внимания и защиты, ведь это ваше преимущество перед конкурентами.
Не стоит забывать и о работающих у вас сотрудниках.