Глава 3. Информация для страхователя
1. Страховщик и страхователь
Кто является страховщиком, наверняка каждому понятно. Страховщик – это страховая организация, имеющая право на осуществление страховой деятельности. Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона (ст. 5 Закона РФ "Об организации страхового дела в РФ"). Что означает фраза "страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования"? И о чем говорит продолжение ее: "либо являющиеся страхователями в силу закона"?
Каждый гражданин нашей страны хорошо знает, что существуют два вида страхования: добровольное страхование и обязательное страхование. Всем понятно, что добровольное страхование зависит от воли страхователя: захотел – пошел в страховую компанию, нет надобности в страховке – и незачем ходить к страховщику. Как раз об этом говорит фраза в законе "страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования". Но кто же является "страхователем в силу закона"? Дело в том, что понятие "страхователь" имеется не только в Законе РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" . Кто и на каких основаниях может являться страхователем, регламентируют много других законов РФ, которые действуют в соответствии с Конституцией РФ, ГК РФ, и уже названным Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Какие это законы? О них Вы узнаете в следующих статьях данного справочника "Обязанность стать страхователем" и "Перечень законов, вменяющих обязанность стать страхователем".
Дееспособные физические лица – это граждане РФ, иностранцы лица без гражданства и лица с двойным гражданством, достигшие восемнадцатилетнего возраста, способные своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, исполнять гражданские обязанности (ст. 21 ГК РФ)
К физическим лицам относятся также граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей (ст. 23 ГК РФ).
Юридические лица отличаются от физических тем, что это организации, которые имеют в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечают по своим обязательствам этим имуществом. Они могут от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету (ст. 48 ГК РФ). Юридические лица действуют на основании устава, либо учредительного договора и устава, либо только учредительного договора (ст. 52 ГК РФ).
Страхователями в добровольном порядке могут быть государственные предприятия, которые вправе застраховать принадлежащее им государственное имущество (Инструкция Минфина СССР от 2 февраля 1989 г. № 19 "Правила добровольного страхования имущества государственных предприятий, объединений"):
1) здания, сооружения;
2) передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, оборудование;
3) транспортные средства, ловецкие и другие суда, орудия лова;
4) объекты незавершенного производства и капитального строительства;
5) инвентарь;
6) готовая продукция, товары, сырье, материалы;
7) и другое имущество, за исключением сельскохозяйственных животных, многолетних насаждений и урожая сельскохозяйственных культур.
Прежде всего каждому современному человеку нужно четко запомнить и усвоить, кто такой страхователь, а кто – страховщик. Часто бывает так, что и эти, казалось бы, ставшие привычными понятия, путают. Чего только не услышишь на этот счет! Представитель страховой фирмы предложил директору магазина дарить покупателям страховки от наступления несчастного случая, мотивируя тем, что дирекция магазина заботится о жизни своих клиентов (конечно, с согласия самого клиента). Плюсов у необычного подарка много. Смысл его состоит в том, что если у покупателя наступит страховой случай, он пойдет за выплатой к страховщику, т. е. в ту страховую фирму, с которой заключил договор директор магазина. При этом директор магазина заплатит за приобретение подарка, например, 100 рублей, о чем знает лишь он сам, да страховщик, а в страховке будет написана страхования сумма в размере 10 000 рублей. Можно представить, как эффектно выглядит подарок со страховой суммой в размере 10 000 рублей перед покупателем. Подарок привлекателен и в том плане, что это не просто обычный рекламный проспект, который раздают направо и налево, который, прочитав или не прочитав, люди выбрасывают у урны. Страховка – это юридический договор, который аккуратно хранят во время всего действия договора. В этом-то и привлекательность поступившего от страховщика предложения для директора магазина. Покупатель-клиент не выбросит страховку как простую бумажку, будет рассказывать о подарке своим друзьям, которые тоже захотят посетить этот магазин. При созревшем желании о подобном сотрудничестве со страховщиком директор должен заключить генеральный договор страхования со страховой фирмой, согласно которому он становится страхователем и в течение целого месяца дарит страховки, а в конце месяца отчитывается за них страховщику. Все ясно и просто. Однако директор магазина свято верит в то, что именно он страховщик, что именно он будет отвечать за страховую выплату перед своими покупателями. По этой причине он отказывается от предложения: "Вы имеете наглость предлагать такое! Я разорюсь, выплачивая страховое возмещение!" Попытка страхового представителя разъяснить, кто есть кто – страхователь и страховщик – не приводит к успеху, потому что есть люди, которые слышат только лишь сами себя. А другой директор, руководитель рядом расположенного магазина, с удовольствием согласилась на предложение страховщика, она разглядела в нем дополнительный маркетинговый ход, причем очень удачный. У этой женщины присутствовали четкие знания о страхователях и страховщиках.
2. Обязанность стать страхователем
Несмотря на то что ст. 5 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", дающая понятие страхователя, состоит из двух строк, на самом деле она не настолько лаконична, как представляется на первый взгляд. Вся ст. 5 названного Закона выглядит так: "Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона". Кто является страхователем, вроде бы понятно. Это тот, кто приходит в страховую фирму с целью покупки страховки, т. е. с добровольным намерением что-либо или кого-либо застраховать. В то же время различные российские законы об обязательных видах страхования вменяют нам обязанность стать страхователями. Так, например, обязаны быть страхователями владельцы транспортных средств согласно Федеральному закону "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств". Поскольку владельцами транспортных средств могут быть как физические, так и юридические лица, они все обязаны соблюдать этот Закон.
В настоящее время в нашей стране происходит становление предпринимательства, фермерских и индивидуальных хозяйств. Работодателям в этих сферах деятельности нужно внимательно отнестись к тому, что в силу действия некоторых законов они обязаны стать страхователями. Если Вы – работодатель, но не имеете в своем штате юриста, Вам необходимо ознакомиться с перечнем законов, регламентирующих обязанность стать страхователями. Если Вы только готовитесь стать предпринимателем, знайте, на что Вы идете. Если Вы – обычный гражданин и всего лишь устраиваетесь на работу, Вы должны знать, в каких случаях работодатель обязан застраховать Вас, но не сделал этого. Ваше право – требовать страховку.
Осуществление обязательного страхования состоит в заключении договора страхования со страховщиком. Действия для заключения договора страхования предусмотрены в ГК РФ (ст. 940, ст. 445). Лицо, на которое возложена обязанность страховать, должно направить оферту или сделать заявление страховщику, а страховщик должен акцептовать оферту или выдать полис, который лицо, сделавшее заявление, обязано принять (п. 2 ст. 940 ГК). Условия договора, содержащиеся в оферте, заявлении и полисе, должны соответствовать условиям, определенным в нормативном акте, установившем обязательное страхование.
Страховщик должен иметь лицензию на осуществление обязательного страхования. Страховщик, имеющий лицензию на проведение добровольного страхования того же вида, но не имеющий лицензии на соответствующее обязательное страхование, не вправе заключать договор обязательного страхования. Страховщик не обязан заключать договор обязательного страхования, даже если он имеет соответствующую лицензию (п. 2 ст. 927 ГК). При этом исключением являются договоры личного страхования.
Обязательное страхование осуществляется за счет страхователей, кроме случаев обязательного личного страхования пассажиров (когда взнос взимается с самого пассажира) и обязательного государственного страхования, которое осуществляется за счет бюджетных средств (ст. 969 ГК). Необходимо пояснить, почему обязательное личное страхование пассажиров осуществляется за счет самих пассажиров. Обязательное личное страхование пассажиров осуществляется на основании Указа Президента РФ от 7 июля 1992 г. № 750 "Об обязательном личном страховании пассажиров" (с изм. и доп. от 6 апреля 1994 г., 22 июля 1998 г.). В соответствии со ст. 4 Вводного закона оно относится к обязательному страхованию в смысле главы 48 ГК РФ "Страхование". В ч. 2 п. 3 данного Указа предусмотрено, что взнос по обязательному страхованию пассажиров взимается с самого пассажира, т. е. в данном случае используется правило ст. 939 ГК РФ, поскольку пассажир в этом договоре является застрахованным выгодоприобретателем.
Обязательное медицинское и пенсионное страхование осуществляется с участием государственных внебюджетных фондов, и правила главы 48 ГК РФ об обязательном страховании к этим правилам страхования не применяются (ст. 970 ГК РФ).
Во всех остальных случаях обязанность страхователя осуществлять обязательное страхование за свой счет означает, что:
1) работодатель не имеет права осуществлять обязательное страхование за счет работника и удерживать взносы по обязательному страхованию из зарплаты работника; страхователь-работодатель обязан уплатить страховой взнос за своего работника из собственных средств, а затем зачислить эти деньги в состав расходов;
2) при обязательном страховании банковских вкладов банк не может включать в договор условие об уплате вкладчиком страховых взносов – банк должен уплачивать их из собственных средств и затем зачислить эти деньги в состав расходов;
3) страхователь не вправе пользоваться возможностью, предоставляемой ст. 939 ГК РФ: заключить договор страхования и возложить исполнение своей обязанности по уплате премии на выгодоприобретателя, освободившись от этой обязанности. Выгодоприобретатель, который в соответствии с п. 2 ст. 939 ГК РФ уплатил премию за страхователя, вправе потребовать от страхователя возмещения убытков с начислением процентов по ст. 395 ГК РФ. Однако в этом случае он не вправе требовать применения последствий, предусмотренных в ст. 937 ГК РФ. В отношении обязательного страхования пассажиров эти правила не применяются.
Страхователи, на которых закон возложил обязанность осуществить обязательное страхование, должны четко представлять себе последствия нарушения закона. Во-первых, для налоговых целей суды признают обязательным любое страхование, если в законе установлена обязанность страховать. Во-вторых, ст. 937 ГК РФ гласит: лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе, если ему известно, что страхование не осуществлено, потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования. Иными словами, если работодатель имеет обязанность застраховать работника, но не сделал этого, несет ответственность перед подчиненным. При наступлении несчастного случая работодатель обязан будет выплатить работнику (выгодоприобретателю) деньги в том размере, как если бы это сделала страховая компания. Кроме того, с этого работодателя будут взысканы по иску суммы, неосновательно сбереженные работодателем, и, к тому же, на эти суммы начислят проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ.
Однако не только работодатели пребывают в неведении относительно обязанностей осуществить обязательное страхование. Большинство граждан тоже не подозревают, что, устраиваясь на работу, они в определенных случаях вправе требовать от работодателя страховки, а работодатель обязан застраховать их за свой счет не потому, что это прихоть работника, а потому, что так велит закон Российской Федерации. Читайте дальше в статье "Перечень законов, вменяющих обязанность стать страхователем", работникам каких сфер деятельности нужно требовать от работодателя страховку.
Если договор обязательного страхования был заключен надлежащим образом, но страхователь не уплатил премии (страховой взнос), то страховщик, не получивший премии или ее части, вправе предъявить страхователю требование об ее уплате с начислением процентов по ст. 395 ГК РФ.
3. Перечень законов, вменяющих обязанность стать страхователем
В этой статье приводится перечень законов РФ с комментариями, в силу действия которых у субъектов появляется обязанность стать страхователем, приведены категории лиц и законы, в соответствии с которыми они могут страховать свою жизнь за счет работодателя. Права и обязанности страхователей четко установлены тем или иным законом.
Законы РФ об обязательных видах страхования определяют состав юридических лиц и физических лиц, на которых возложена обязанность стать страхователями (ГК РФ, ст. 936). Этот вопрос мы подробно рассмотрим для того, чтобы каждый человек четко знал, не подпадает ли он сам, ни о чем не подозревая, под действие какого-либо закона. Физическим лицам, имеющим статус индивидуального предпринимателя, ведущим бизнес в одиночку, трудно уследить за постоянно меняющимся законодательством. Законов РФ в условиях новой рыночной экономики издано очень много. Бывает и так, что человек в силу своего неведения нарушает закон, и вдруг, как снег на голову, падает на него какой-либо штраф. Все большее количество граждан становятся индивидуальными предпринимателями-работодателями, которые удивляются, за что им начисли штраф.
Несомненно, что очень досадно получать штрафы, но, как известно, незнание законов не освобождает от ответственности. В статье, кроме комментариев об обязанности стать страхователем, приведены размеры штрафа.
Так, Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ "Об основах обязательного социального страхования" (с изм. и доп. от 31 декабря 2002 г., 23 декабря 2003 г., 5 марта 2004 г.) в ст. 6 говорит о том, что страхователями обязаны являться те лица, которые определяются в соответствии федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. Указанный Закон дает понятие страхователя. Это:
1) организации любой организационно-правовой формы;
2) граждане, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы (обязательные платежи);
3) органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы.
Страхователи определяются и в соответствии с другими федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. Какие это конкретные виды обязательного страхования, которые определяют понятие страхователя?
Перечень юридических и физических лиц, которые обязаны стать страхователями, регламентируемый различными законами РФ, довольно широк.
Страхователями признаются государственные учреждения согласно ст. 969 "Обязательное государственное страхование" ГК РФ. Государственные учреждения являются страхователями жизни и здоровья следующих лиц (Федеральный закон от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции" (с изм. и доп. от 21 июля 1998 г., 25 июля 2002 г., 30 июня, 7 июля 2003 г., 21 июня 2004 г., 2 февраля 2006 г.)):
1) военнослужащих;
2) граждан, призванных на военные сборы;
3) лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации;
4) сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы;
5) сотрудников федеральных органов налоговой полиции;
6) сотрудники, военнослужащие и работники Государственной противопожарной службы.
Государством предусмотрены меры социальной защиты судьи и членов его семьи. За счет средств федерального бюджета подлежат обязательному государственному страхованию жизнь, здоровье и имущество судьи (ст. 20 Закона РФ от 26 июня 1992 г. № 3132-1 "О статусе судей в Российской Федерации" (с изм. и доп. от 14 апреля, 24 декабря 1993 г., 21 июня 1995 г., 17 июля 1999 г., 20 июня 2000 г., 15 декабря 2001 г., 22 августа 2004 г., 5 апреля 2005 г.)). При этом жизнь и здоровье судьи подлежат страхованию на сумму его пятнадцатилетней заработной платы.
Все сотрудники кадрового состава органов внешней разведки подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета на сумму их пятнадцатилетнего денежного содержания (ст. 22 Федерального закона от 10 января 1996 г. № 5-ФЗ "О внешней разведке" (с изм. и доп. от 7 ноября 2000 г., 30 июня 2003 г., 22 августа 2004 г.)). Вред, причиненный здоровью сотрудника кадрового состава органа внешней разведки Российской Федерации или члена его семьи в связи с осуществлением разведывательной деятельности, возмещается в полном объеме за счет средств федерального бюджета.