Внутрикорпоративные конфликты
В последнее время участие правоохранительных органов в решении внутрикорпоративных конфликтов становится все шире. В рамках этих конфликтов одна из сторон может инициировать возбуждение уголовного дела с целью достижения собственных интересов. Предлогом может стать реструктуризация компании другой стороной. При этом может быть найден вполне законный повод – вывод активов руководителем компании. Правоохранительными органами это может быть квалифицировано как совершение преступления. Кроме того, возбудить уголовное дело против любого предпринимателя можно и по надуманным основаниям, особенно когда с противоборствующей стороны имеется финансовая поддержка. В такой ситуации уголовные дела инициируются очень быстро и чаще всего возбуждаются по статье "Мошенничество". Для их прекращения придется потратить много времени, сил и средств.
На основании постановления следователя сотрудники полиции вправе производить обыск и выемку документов, которые, по их мнению, могут послужить доказательствами по уголовному делу.
В одной из страховых организаций в прошлом году было прекращено шесть уголовных дел в отношении руководителя.
Госзаказы
Сотрудничество с государством довольно опасно. Выполнение работ за счет бюджетных средств всегда чревато дополнительными проверками и пристальным интересом со стороны правоохранительных органов как в процессе реализации проекта, так и после его сдачи. Обычная стратегия работы с государством: получил заказ, сдал проект, сел. Именно поэтому многие предприниматели постепенно отказываются от такого сотрудничества. Последнее вряд ли вписывается в их перспективы.
Кстати, госструктуры тоже подвергаются полицейским проверкам. Однако там режим защиты несколько другой. Моя система работает и для них, но в этой книге речь исключительно о защите бизнеса.
Рейдерство
Методы захвата предприятий с каждым годом становятся все более открытыми и опираются по большей части на коррупцию правоохранительных органов.
Рейдер намеренно собирает компромат на компанию и направляет заявление в полицию. Когда полиция "обнаруживает" признаки преступления и возбуждает уголовное дело, в большинстве случаев руководству компании ничего не остается, кроме как согласиться на условия рейдера.
Психологический портрет налогового преступника
Цели у налоговых преступников различны: кому-то катастрофически не хватает денег, кому-то нужно заработать, а некоторым просто не хватает драйва. Для последних подобная игра с законом – аттракцион, суть которого заключается в попытке отстоять свою позицию в противостоянии с государством.
Налоговых преступников можно разделить на три категории.
"Умники и умницы"
Первый тип – умные, образованные, думающие люди. Их цель – не уклонение от уплаты налогов как таковое, а сам процесс разработки плана и его реализации. В России Налоговый кодекс – самый часто меняющийся закон. С момента его принятия в 1998 году в него внесено огромное количество поправок. Такое количество изменений нередко вступает друг с другом в противоречие. Преступники, относящиеся к первому типу, досконально изучают все тонкости действующего законодательства, строят схемы, производят расчеты, проигрывают различные варианты развития событий.
Однако таких проворных нарушителей мало, так как реализовать схему налогового преступления довольно сложно. Но тех, кому это действительно удается, уличить в совершении преступления нелегко.
"Жадные фраеры"
Ко второму типу относятся антисоциальные, осознанно нарушающие закон личности.
Их основная цель – уже не просто интерес к уклонению от налоговых трат, а финансовая выгода. Человеческая жадность не имеет границ: чем выше доходы, тем сильнее желание сократить отчисления в фискальные органы. Нередко они привлекают для разработки схемы ухода от налогообложения первую категорию налоговых преступников.
Объектом таких противостояний является отмывание денег, работа с однодневками, операции с иностранной валютой, незаконное перемещение товаров через таможенную границу и пр.
Нередко представителей данного типа привлекают к налоговой и административной ответственности. В некоторых случаях наступает и уголовная, в том числе и по другим статьям, например, "Мошенничество".
Налоговые преступники, относящиеся к третьему типу , совершают преступления по незнанию. Для них это скорее неожиданность, чем намеренное противоправное действие.
Независимо от того, к какому типу относится налоговый преступник, единичным нарушением и, как следствие, привлечением к ответственности дело не ограничивается.
Для первой категории преступников привлечение к ответственности – не преграда для повторного совершения преступления. Они воспринимают это как дополнительное препятствие на пути к реализации идеальной схемы обхода законодательства. Это для них не противоправное деяние, а интерес, хобби.
Преступников второго типа привлечение к ответственности не остановит по другой причине. Для них уголовное наказание – очередной вызов, который нужно принять, и продолжить действовать.
Третий тип будет продолжать действовать так же, как и раньше, и совершать налоговые преступления лишь по незнанию.
На сегодняшний день в Следственном комитете подготовлены законодательные предложения о введении уголовной ответственности юридических лиц, согласно которому за отдельные преступления в интересах организации или с ее использованием уголовная ответственность должна наступать не только для физического лица, непосредственно совершившего преступление, но и для компании. Принятие такого закона крайне негативно отразится на деятельности бизнес-структур. Раньше проверяющие приходили в организацию, и предметом "торговли" являлась "голова" руководителя или главного бухгалтера. Если же законодательно установят уголовную ответственность именно юридических лиц, то предметом "торговли" будет бизнес.
Как могут "прессовать" ваш бизнес: 4 режима полицейских проверок
В понимании обычного человека полицейская проверка – это внезапное появление в офисе людей с автоматами и в масках, которые громко кричат и кладут сотрудников лицом вниз. Паника свойственна всем. Именно она возобладает над разумом в такие моменты. Важно взять себя в руки и постараться трезво оценить ситуацию.
В понимании юриста существует четыре режима полицейских проверок.
1. Незаконное проникновение. Можно классифицировать данное явление юридическим языком, но я просто процитирую слова моего давнего клиента, который рекомендовал мои услуги своему бизнес-партнеру:
" Приехали! Всех положили! Ужас, на первый взгляд! Затем приехал адвокат и сказал: "Ну-ка вон отсюда! Быстро! Пока вас самих здесь сейчас не арестовали . Они ( люди в форме полиции – прим. ред.) хватают вещи и сами убегают. Боятся, чтобы никого не запомнили".
А бывает и по-другому: к вам пришли полицейские, а вы сами звоните "02" . Что дальше? Приедет оперативная группа, их всех скрутят и увезут, или, как минимум, попросят удалиться.
2. Посещение , как правило, происходит беспрепятственно при предъявлении служебного удостоверения. Якобы надо фирму посетить в связи с расследуемыми уголовными делами , а также в связи с проверкой зарегистрированных в установленном порядке заявлений и сообщений о преступлениях, ознакомиться с необходимыми документами и материалами. Хорошо, пусть посещают. Вам просто нужно вести себя соответствующе. Об этом речь пойдет чуть ниже.
3. Обследование относится к гласным оперативно-розыскным мероприятиям и может проводиться только с согласия и в присутствии лица, в отношении которого направлено. Помимо прочего, обследование помещения может проводиться в присутствии не менее двух понятых. Оно проводится на основании распоряжения, порядок и процедура проведения обследования регламентированы четкой инструкцией. В процессе проведения обследования запертые помещения, офисные шкафы, ящики и личные вещи вскрытию и осмотру не подлежат. Однако предметы и документы, находящиеся в открытом доступе, могут быть изъяты.
В ходе обследования присутствующим лицам не может быть запрещено общаться между собой и покидать обследуемое помещение .
4. Обыск/выемка – это следственное действие. Для проведения обыска согласия руководства уже не требуется. Порядок и процедура данного мероприятия строго регламентированы УПК РФ. Обыск/выемка проводится на основании постановления следователя, дознавателя или решения суда. Как и при обследовании, обязательно присутствие не менее двух понятых. В ходе обыска могут изыматься предметы, документы и личные вещи, вскрываться запертые помещения.
Присутствующим лицам может быть запрещено общаться между собой и покидать обыскиваемое помещение.
3 ошибки при проверке полицией
Самая главная ошибка, которую совершают предприниматели – это недооценивание запроса . Им кажется, что ничего особенного у них не запрашивают. Бизнесмены уверены, что они "белые" и все делают правильно. И поэтому они направляют всю необходимую информацию.
Когда полиция присылает запрос, у нее нет никаких данных о вас. Она как раз и просит предоставить эту информацию, ссылаясь на некие основания, которых зачастую нет. Если основания есть, то они не всегда соблюдаются. Представители правопорядка не умеют запрашивать информацию, поэтому если им не ответить, то ничего и не будет.
Но обычно все мыслят так: "Правоохранительные органы – это же так страшно! Лучше им дать все, что они просят", – и дают. Полиция начинает копаться в предоставленных документах, разбираться с контрагентами и обязательно что-то находит. И тогда уже ведется совсем другой разговор.
Ошибка во время проверки. К ней надо быть готовым, и если вы не подготовили бизнес, то это тоже большая ошибка. Когда осуществляется проверка, сотрудникам полиции начинают отдавать все, что они попросят. Кроме того, выполняются любые их распоряжения, даже незаконные.
Допрос сотрудников – еще одна серьезная ошибка. Нужно понимать, опрос это или допрос, и обязаны ли вы вообще давать показания и т. д. Не стоит путать допрос с опросом. Допрос совершается в рамках уголовного дела, а опрос – в рамках проверки, и отвечать на поставленные вопросы вообще необязательно.
Подобная разница наблюдается между обследованием помещения и обыском: последний происходит исключительно в рамках уголовного дела, при этом полицейские могут выбивать двери, срезать замки и все забирать. При проверке можно даже никого не пускать. Подробнее об отличиях обыска и обследования смотрите в соответствующей главе данной книги.
Началось!.. Нужно ли отвечать на поступивший полицейский запрос?
Необходимо отметить, что право сотрудников полиции запрашивать и получать сведения, справки, документы и информацию обусловлено наличием возбужденного уголовного дела либо заявления о преступлении. Практически это должно выражаться в указании в запросе о предоставлении информации следующих данных: номера уголовного дела либо номера регистрации по КУСП, фамилии ответственного лица за проверку заявления либо лица, осуществляющего расследование, а также обоснования необходимости истребования именно указанных документов и информации, поскольку только так можно определить обоснованность запроса!
Часто запрос содержит указание на общие нормы Закона "О полиции" и Закона "Об оперативно-розыскной деятельности" без указания на конкретные пункты, не говоря уже об основаниях для запроса и указании причин, вызвавших необходимость такого запроса. Это является незаконным и оставляет возможность не отвечать на незаконный запрос !
Например, приходит в организацию такой запрос из полиции. Руководитель обращается к адвокату и выясняет, что запрос в целом незаконный, поскольку основания не указаны, да и просят предоставить не информацию, а конкретные документы по финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации), при этом совершенно не обосновывая, почему и зачем.
Так стоит ли отвечать на этот запрос? Конечно, многие, не посоветовавшись с адвокатом, предпочитают ответить, мотивируя это тем, что им скрывать нечего. Даже после консультации адвоката некоторые принимают решение ответить на незаконный запрос и предоставляют информацию и документы, оправдывая свои действия тем, что они не хотят ссориться с сотрудниками полиции. Они думают, что если не ответить, это может рассердить служителей правопорядка (что само по себе является смешным, поскольку у каждого есть свои права и обязанности: зли не зли, а от этого ничто не изменится, если только не нарушить закон, разозлившись).
Итак, руководитель отвечает на запрос и предоставляет документы. А сотрудникам полиции только это и было нужно. И здесь все только начинается! Оснований для запроса информации у представителей правоохранительных органов не было, вследствие чего запрос является незаконным! Но теперь в их распоряжении находятся нужные документы, и основания для законного запроса могут теперь появиться!
А ведь адвокат предупреждал, что не стоит предоставлять документы. Ведь ответственность за непредоставление минимальна.
ДЛЯ СПРАВКИ
Ответственность предусмотрена статьей 19.7 КоАП РФ, наказание предусмотрено в виде предупреждения или наложения административного штрафа:
• на граждан – в размере от ста до трехсот рублей;
• на должностных лиц – от трехсот до пятисот рублей;
• на юридических лиц – от трех до пяти тысяч рублей.
При этом полиция обязана обратиться в суд и доказать противоправность ваших действий!
Таким образом, стоит подумать, нужно ли предоставлять документы или лучше заплатить даже максимальный штраф, которого зачастую может и вовсе не быть!
Что делать, если запросы от полиции продолжаются?
Несмотря на принятые законы [6] , работниками полиции продолжается проведение проверок деятельности предприятий. Служители правопорядка в настоящий момент осуществляют проверки, руководствуясь законом "Об ОРД" (оперативно-розыскной деятельности).
Приходя к вам в офис, работники полиции имеют на руках постановление о производстве ОРМ [7] . Если такого постановления нет, вы имеете право не пускать представителей полиции в офис для проведения оперативно-розыскных действий .
Максимум, что они могут сделать в данной ситуации, так это побеседовать с вами, но только если вы этого захотите !
Полиция уже в офисе: что делать?
Один из ужасов современности – это полицейский произвол. То тут, то там слышно о полицейских проверках. При этом мало кто представляет, что это такое. Многие не различают основания для появления сотрудников полиции в офисе, готовы ответить на все вопросы и предоставить всю интересующую их информацию по первому требованию даже при отсутствии на то законных оснований.
Введен ли у вас пропускной режим, и дежурит ли охранник или нет – в любом случае человек, который встречает сотрудников полиции, должен быть подготовлен. От этого многое зависит: руководитель успевает в кратчайшие сроки подготовиться к встрече с представителями правопорядка, пока тех "допрашивает" первое контактное лицо вашей компании. При должной настойчивости и грамотности этого человека сотрудники полиции могут ретироваться.
Прежде всего необходимо отметить, что исключение прямого бесконтрольного доступа в офис фирмы в значительной степени снижает риск неблагоприятных последствий проверки.
Заведите в компании журнал проверок. Прежде чем пустить сотрудников полиции на территорию предприятия, охрана или секретарь должны предложить им собственноручно зафиксировать дату, время и цель своего визита. Ведь это требование закона! В дальнейшем при совершении представителями полиции каких-либо правонарушений вам будет проще доказать, что именно эти сотрудники были у вас в конкретный период времени. Нередко после предложения официально зафиксировать визит полицейские удаляются, если у них нет законных оснований для проверки.
Допустим, это их не остановило, они записали свои данные в журнал и просят, а то и требуют открыть дверь. Думаете, они могут проходить? Не спешите!
Возьмите за правило всегда начинать общение с сотрудниками полиции с того, чтобы попросить их представиться и предъявить удостоверение. Далее не спеша перепишите все данные, начиная с фамилии, заканчивая должностью и званием. Обратите внимание на срок действия удостоверения, не просрочено ли оно. Если Вы не успели переписать необходимую информацию, попросите предъявить документ еще раз. На возможное давление и угрозы физической расправой реагируйте спокойно. Ведь вы имеете полное право зафиксировать данные, а для сотрудников полиции это обязанность. В случае отказа обратитесь в службу "02" и сообщите о нарушении со стороны конкретного представителя правопорядка. Звоните по телефону "02" и говорите, что неизвестные лица, представившись сотрудниками полиции, не предъявив удостоверений, пытаются проникнуть на территорию организации. Наряд полиции приедет в любом случае и если даже не остановит проверку в случае ее законности, то хотя бы вас повеселит зрелищем, когда полковники будут отчитываться перед приехавшими сержантами. Руководителю это даст дополнительное время на подготовку к встрече, а то и покидание офиса вместе со всеми сотрудниками, если есть такая необходимость.
После того как вы предложили работникам полиции сделать соответствующую запись в журнале проверок и переписали данные удостоверений, попросите предъявить правовые основания их визита, ведь сотрудники полиции могут прийти к вам в офис как в рамках оперативно-розыскных мероприятий, так и в рамках проведения следственных действий, таких как обыск и выемка. И если в первом случае полномочий у них недостаточно для того, чтобы сломать дверь (хотя, конечно, они могут вводить вас в заблуждение), то во втором случае такие полномочия есть, но пользоваться ими служителям правопорядка не очень-то хочется.
Попросите выдать вам копию данного постановления, чтобы в случае каких-либо нарушений со стороны работников полиции вы имели возможность в дальнейшем обжаловать их действия. Вам, скорее всего, никто ничего не даст, но при определенной ловкости вам удастся сфотографировать это постановление, когда будете переписывать основные данные из него.