Вопрос 11. Имеет ли право полиция проверять и изымать личные вещи сотрудников?
Если такой вопрос возник в ходе доследственной проверки, то проверять и тем более изымать личные вещи сотрудники полиции не имеют права. Будьте внимательны, если вас попросили показать содержимое карманов или сумочки, подумайте дважды, стоит ли это делать. Если какие-либо вещи оттуда будут изъяты, то в протоколе осмотра будет указано, что вы отдали их добровольно.
Если же в вашей компании проводится обыск, то у сотрудников полиции есть права на досмотр и изъятие личных вещей.
Вопрос 12. На каких основаниях главного бухгалтера могут привлечь к ответственности?
Оснований для привлечения главного бухгалтера к ответственности может быть несколько.
Если на главбуха возложены обязанности ведения учета и отчетных документов, согласно трудовому договору, то ему грозит административная ответственность только за искажение налоговых сумм не менее чем на 10 %.
Непредставление или несвоевременное представление декларации или расчета, нарушение кассовой дисциплины также является основанием. В случае если в трудовом договоре бухгалтера ничего не говорится о налогах и кассе, по этим статьям привлечение к ответственности невозможно. Максимальный штраф по административным статьям составляет 3000 руб.
Что касается уголовной ответственности, главного бухгалтера могут привлечь, если организация в течение 3 лет подряд умышленно не выплачивала в бюджет крупные налоговые суммы. Но на практике привлечь его к уголовной ответственности практически невозможно. Данная норма предусматривает ответственность лишь за такое деяние, которое совершается с умыслом, направленным на избежание уплаты налога, а не по ошибке, не вследствие недостаточной квалификации и т. д. Как вы понимаете, доказать умысел крайне сложно.
Скорее всего, ответственность в данном случае будет нести руководитель, если он умышленно уклонялся от уплаты налогов.
Вопрос 13. Наступает ли ответственность руководителя за неявку по повестке , если за ее получение расписался секретарь компании? Если секретарю приносят повестку о явке на допрос, адресованную руководителю, расписываться он нигде не должен. Повестки доставляются непосредственным адресатам. Если руководитель в этот момент отсутствует, секретарь вправе отказать сотрудникам полиции в принятии повестки и предложить им направить ее почтой на адрес юридического лица или непосредственно руководителю по домашнему адресу. Если же секретарь расписывается, то у руководителя появляется обязанность явиться. Но и здесь явки можно избежать при определенных условиях.
Вопрос 14. Что делать секретарю, когда руководства нет в офисе, и вдруг нагрянула полицейская проверка?
О том, что нагрянула полицейская проверка, нужно незамедлительно сообщить службе безопасности, если таковая имеется, и адвокату.
Так как проверка может осуществляться только в присутствии руководства или иного представителя по доверенности, сотрудников органов правопорядка необходимо уведомить об их отсутствии в офисе. Юрист и главный бухгалтер не обязательно будут являться представителями компании. Для проведения полицейской проверки необходимо дождаться руководителя компании и адвоката.
Вопрос 15. Налоговый инспектор угрожает передать в полицию информацию о нарушениях компании. Может ли это стать поводом для полицейской проверки?
Любое сообщение о готовящемся или совершенном преступлении, несомненно, станет основанием для полицейской проверки. На это указывает Уголовно-процессуальный кодекс РФ. Более того, даже сообщения, полученные от анонимных источников, могут проверяться в рамках ОРД.
Сведения, предоставленные налоговой инспекцией, являются официальным поводом для возбуждения уголовного дела на основании совместного приказа МВД и ФНС.
Чек-лист "14 способов самим напугать полицию"
Итак, вы прочитали книгу. Предупрежден – значит вооружен. Давайте еще раз пройдемся по основным моментам, которые должен знать каждый предприниматель.
Помните, не всегда представители правоохранительных органов наносят визит, имея на то законные основания.
Для того чтобы не допустить неправомерных действий в отношении вашей организации, когда в офисе появились лица, утверждающие, что они сотрудники полиции и сейчас будет проводиться проверка, стоит воспользоваться следующими советами:
1. Заведите журнал проверок . При появлении полиции в офисе охрана должна попросить представителей правопорядка собственноручно зафиксировать цель, дату и время своего визита. В таком случае при выявлении правонарушения вам будет проще доказать факт проведения проверки.
2. Общение с представителями правоохранительных органов всегда начитайте с просьбы предъявить служебное удостоверение . Перепишите представленную информацию полностью – вы имеете на это полное право. Чем подробнее информация о них у вас будет, тем лучше.
3. В случае, когда полицейские отказываются представить удостоверяющие документы, обратитесь в службу "02" и сообщите о нарушении .
4. После того как запись в журнал проверок внесена и личные данные зафиксированы, уточните причину визита . Полиция обязана предъявить постановление, на основании которого проводится проверка.
5. Для того чтобы вы могли обжаловать нарушение со стороны представителей полиции, если таковые будут, заранее попросите копию постановления-основания .
6. Созвонитесь с организацией, которой вынесено постановление . Проверьте правильность его номера.
7. Сверьте ФИО сотрудников, указанных в постановлении, с личными данными присутствующих в офисе представителей правоохранительных органов . В проведении полицейской проверки могут принимать участие только лица, указанные в документе.
8. Обратите внимание на то, что наименование компании, в которой планируется проверка, должно совпадать с названием вашей фирмы.
9. Ознакомьтесь с перечнем оперативно-розыскных мероприятий, которые сотрудники полиции планируют проводить на основании предъявленного постановления.
10. Прикрепите к каждому полицейскому сотрудника вашей компании . Важно внимательно следить за действиями представителей правопорядка. Случается, что в ходе проверки изымаются вещи, которых в компании не было.
11. В случае нарушения со стороны сотрудников полиции сразу же вносите замечание в протокол осмотра , даже если вас уверяют в законности действий.
По окончании проверки внимательно ознакомьтесь с протоколом. В нем должны стоять подписи всех лиц, присутствующих при ее проведении. Если, на ваш взгляд, в документе какая-либо информация представлена неверно, вы имеете полное право внести свои замечания. Требуйте копию итоговой версии данного протокола.
12. Прежде чем выполнять требования полиции, проконсультируйтесь со своим адвокатом или юристом .
13. Если представители правопорядка превышают свои полномочия или нарушают ваши права, следует обратиться в структуры, контролирующие их деятельность: прокуратуру, суд, управление собственной безопасности (УСБ МВД). Жалоба составляется в свободной форме с указанием нормы закона, которую нарушил полицейский . Не забудьте указать цель: провести проверку по факту нарушения, принять меры и прочее.
14. Если нарушение происходит сию минуту , вы можете незамедлительно позвонить в службу "02", прокуратуру и УСБ.
Об авторе
Селютин Александр Викторович
Адвокат, управляющий партнер юридической группы "Селютин и партнеры"
Кандидат юридических наук, доцент
" За три года моей фирмой было предотвращено более ста проверок в Москве и порядка тридцати – в регионах, среди которых Астраханская и Нижегородская области, Екатеринбург и Липецк ".
Регистрационный номер 50/6358 в реестре адвокатов Московской области.
Регулярно комментирует в СМИ актуальные юридические проблемы, ведущий программы "Федеральный судья" на Первом канале.
В 2004 году указом президента был назначен на должность судьи, в которой проработал с 2004 по 2009 год. За время работы было рассмотрено более 5000 дел различной категории.
С 2000 года по настоящее время осуществляет научную деятельность, направленную на совершенствование законодательства РФ, преподает в ведущих вузах г. Москвы.
Имеет более 30 научных публикаций в сфере уголовного судопроизводства, а также в сфере организации деятельности правоохранительной системы государства и оптимизации ее работы. Автор 5 книг по актуальным проблемам в области юриспруденции.
В настоящее время основная работа адвоката направлена на разработку комплексных программ по защите бизнеса от полицейских, налоговых проверок, уголовного преследования руководителей, структурирование бизнеса и корпоративной защиты с текущим юридическим обслуживанием предприятий.
КЛЮЧЕВЫЕ КОМПЕТЕНЦИИ:
– полицейские проверки;
– выемка документов, обыски;
– коммерческие споры, арбитраж;
– уголовное право;
– уголовно-процессуальное право;
– международное право;
– браки и бракоразводные процессы, раздел имущества.
Семинар "Защита бизнеса от полицейских проверок: юридические и психологические аспекты"
Приглашаем вас посетить семинар по юридическим и психологическим аспектам защиты во время полицейских проверок. Это первый в своем роде совместный семинар от ведущих представителей юридического бизнеса и практических психологов.
Неоспоримый результат семинара – надежная всесторонняя защита самого слабого звена в ходе полицейских проверок – персонала.
По вопросам организации семинара обращайтесь по следующим координатам:
Сайт: http://selyutin.com/
Моб. тел.: +7 926 800 59 09, офис (495) 960 3643
e-mail: selyutin@selyutin.com и alex.selyutin@gmail.com
Бонусные материалы к книге
Если вы являетесь нашим корпоративным клиентом, держателем "персональной карты адвоката", приобрели данную книгу или получили ее в качестве раздаточного пособия на одном из наших семинаров – вы имеете право не только на адвоката, но и на дополнительные материалы к данному методическому пособию, а именно:
– презентацию "Безопасность бизнеса";
– чек-лист "Готов ли ваш бизнес к проверке полицией";
– чек-лист "Дополнительные меры по защите бизнеса от проверок";
– инструкцию по осуществлению контроля над прохождением сотрудников полиции на территорию организации;
– бонусное пособие "Как выявить недобросовестного контрагента";
– программу ближайшего семинара.
Чтобы бесплатно получить дополнительные материалы для книги, пожалуйста, направьте нам электронное письмо на адрес selyutin@selyutin.com с пометкой "Дополнительные материалы" в графе "Тема".
Примечания
1
"Компьютерный гипермаркет Sunrise в Москве обыскали": http://lenta.ru/news/2009/07/16/sunrise
2
"Маски-шоу в банке Александра Лебедева": http://www.alebedev.ru/media/6954.html
3
"Московскую милицию критикуют за "клоунский" рейд в банке Лебедева": http://www.alebedev.ru/media/6955.html
4
"Аэрофлот" налетел на обыски": http://www.kommersant.ru/doc/2214728
5
"Миллионы ГЛОНАСС уходили в фирмы-"однодневки": http://www.interfax.ru/russia/274683
6
С 10.01.2009 года работники милиции не имеют права проводить проверки финансовой, хозяйственной, торговой и предпринимательской деятельности.
Такие поправки к закону "О милиции" приняты Федеральным законом от 26.12.2008 № 293-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части исключения внепроцессуальных прав органов внутренних дел Российской Федерации, касающихся проверок субъектов предпринимательской деятельности" (далее – Закон № 293-ФЗ), который вступил в силу с 10.01.2009. Он признал утратившими силу положения п. 25 и п. 35 ст. 11 закона "О милиции", которые и давали работникам милиции право проводить проверки организаций и физических лиц в соответствии с законодательством РФ. Это право возникало "при наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства РФ о налогах и сборах", а также "законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную, предпринимательскую и торговую деятельность".
Позднее был принят ФЗ от 07.02.2011 № 3-ФЗ "О полиции", одной из задач которого также было сокращение проверочной нагрузки на бизнес.
7
В статье 6 закона "Об ОРД" устанавливается перечень оперативно-розыскных мероприятий (далее – ОРМ), которые могут проводить работники милиции, в том числе опрос, обследование помещений, зданий, сооружений, исследование предметов и документов. Также в ст. 15 данного закона говорится о том, что в ходе проведения ОРМ работники полиции имеют право изымать документы.