Структура бизнес-плана проекта
Бизнес-план представляет собой документ, который описывает аспекты будущего коммерческого предприятия, анализирует проблемы, с какими оно может столкнуться, а также устанавливает способы их решения. В этом документе вначале излагаются требования заказчика, далее приводятся предложения по выполнению работ проекта; приблизительно оцениваются трудоемкость работ по проекту и его стоимость. Окончательная стоимость работ может быть определена только после разработки ТЗ.
В структуру бизнес-плана проекта входят следующие элементы.
1. Титульный лист: название и адрес фирмы; имена и адреса учредителей; суть предлагаемого проекта; стоимость проекта.
2. Вводная часть. Основные положения и характеристики предлагаемого проекта:
– цель проекта;
– наименование продукта проекта;
– назначение продукта проекта;
– прогнозируемая рыночная цена.
3. Анализ положения дел в отрасли:
– текущая ситуация и тенденции ее развития;
– перспективы развития отрасли;
– характеристика предполагаемых потребителей;
– характеристика потенциальных конкурентов.
4. Существо предлагаемого проекта:
– выпускаемая продукция;
– выполняемые работы и услуги;
– необходимые помещения и оборудование;
– требуемый административный и производственный персонал;
– сведения о самом предпринимателе и его партнерах.
5. Производственный план:
– готовность производства;
– предполагаемые субподрядчики и партнеры;
– содержание технологического и производственного процессов;
– номенклатура и объем выпуска продукции;
– необходимые мощности;
– технологическая схема производства;
– схема производственных потоков;
– контроль качества;
– трудовые ресурсы;
– перечень применяемых материалов;
– поставщики сырья.
6. План маркетинга:
– предполагаемые цены на продукцию;
– возможные каналы сбыта;
– реклама продукции;
– прогноз новой продукции;
– целевые показатели.
7. Организационный план:
– форма собственности;
– сведения о партнерах (пайщиках);
– мера ответственности партнеров;
– состав руководящих органов;
– организационная структура фирмы;
– распределение обязанностей и функций;
– оплата труда.
8. Финансовый план:
– основные источники денежных средств;
– прогноз объема реализации;
– прогноз доходов и затрат;
– денежные поступления и платежи;
– баланс денежных потоков;
– баланс активов и пассивов;
– порядок использования доходов.
9. Стратегия финансирования:
– требуемые средства;
– вложенные средства;
– использование заемных средств;
– возврат заемных средств.
10. Оценка риска:
– слабые стороны предприятия;
– вероятность появления новых технологий;
– альтернативные стратегии;
– надежность партнеров и поставщиков;
– оценка риска и страхование.
11. Основные технико-экономические показатели проекта:
– объем производства в натуральных и стоимостных показателях;
– потребность в инвестициях;
– цена единицы продукта;
– себестоимость единицы продукта;
– расчетный период жизненного цикла продукта;
– чистый дисконтированный доход;
– внутренняя норма доходности;
– срок окупаемости.
12. Приложения: перечень основных документов.
Структура ТЭО проекта
ТЭО – документ, целью которого является обоснование необходимости выполнения проекта на основании совокупности технических и экономических показателей конечного продукта проекта, соответствующего требованиям заказчика.
Структура ТЭО включает следующие элементы.
1. Окружение и происхождение проекта:
– название компании и юридический адрес;
– отрасль и виды деятельности предприятия;
– направленность проекта (ориентирование на рынок сбыта или на сырьевую базу);
– ориентирование на внутренний рынок или на экспорт;
– политико-экономическая поддержка проекта.
2. Рынок сбыта и объем инвестиций:
– данные годового спроса национального хозяйства или региона;
– тенденции развития на рынке сбыта;
– производственная программа;
– абсолютная мощность инвестиций к объему общего рынка (доля в процентах).
3. Рынки материалов и других ресурсов:
– наличие сырья, вспомогательных и прочих материалов, а также комплектующих изделий, в частности наличие электричества, воды и т. д.;
– тенденции развития на рынке закупок (наличие, цены);
– конкретная потребность проекта в ресурсах, в том числе использование импортных поставок и наличие валюты для этих целей.
4. Местонахождение и размещение производства – оценка различных возможностей и описание места размещения с точки зрения:
– климатических условий;
– грунта (для строительства);
– загрязнения окружающей среды;
– удаленности от рынков сырья и других рынков закупок;
– наличия трудовых ресурсов в регионе;
– развитости транспорта и инфраструктуры в целом.
5. Техническое оснащение:
– выбор технологии производства;
– необходимое оборудование;
– необходимые инженерные работы;
– лицензии, патенты.
6. Обоснование правовой формы и организационной структуры предприятия.
7. Определение сметы общих расходов на подготовительный этап: организационные работы, планирование, регистрация.
8. Расчет потребности в трудовых ресурсах:
– численность основного и вспомогательного персонала, руководителей и специалистов.
9. План-график реализации проекта:
– перечень работ и календарный план проекта;
– длительность предпроизводственного периода (строительство, организация, регистрация);
– длительность периода запуска и освоения производства;
– расчетный период производства.
Количество и содержание пунктов могут быть изменены.
ТЭО проекта отличается от бизнес-плана следующим:
– обычно ТЭО пишется для проектов внедрения новых технологий, процессов и оборудования на уже существующем, работающем предприятии, поэтому анализ рынка, маркетинговая стратегия, описание компании и продукта, а также анализ рисков в нем часто отсутствуют;
– в ТЭО приводится информация о причинах выбора предлагаемых технологий и процессов и решений, принятых в проекте, результаты от их внедрения и экономические расчеты эффективности.
Структура ТКП проекта
1. Описание проблемы с учетом требований заказчика:
– предлагаемые методы и способы решения проблемы, их описание и преимущества;
– принятые технические решения с указанием этапности работ, примерной продолжительности и ожидаемых результатов;
– краткое техническое описание продукта проекта. Указываются требования по транспортировке и хранению продукта, срок службы и гарантийные обязательства. По желанию заказчика в состав предложения включается описание услуг по проектированию, монтажу, шефмонтажу, пусконаладке и сервисному обслуживанию результатов проекта.
2. Определение перечня работ и календарного плана проекта:
– перечень выполняемых работ;
– календарный план проекта;
– структурные схемы проекта;
– спецификация оборудования и материалов.
3. Обоснование финансовых затрат:
– оценка стоимости выполнения работ;
– структура цены – документ, описывающий количество и стоимость оборудования для реализации проекта, а также объем и стоимость предстоящих работ. В нем указывается общая стоимость предложения или отдельно стоимость каждой услуги;
– бюджет проекта.
4. Пояснительная записка:
– описание общих характеристик продукта проекта, которые демонстрируют, как будут выполнены требования, заявленные заказчиком;
– описание материалов, оборудования и комплектующих, выбранных для получения продукта проекта, и их основные эксплуатационные параметры;
– структурная схема – графический документ, который показывает структуру продукта проекта и взаимосвязь его отдельных элементов;
– планы, объясняющие применение или расположение продукта по отношению к другим объектам;
– порядок выполнения работы.
В компаниях, постоянно готовящих эти документы, следует выбрать вариант структуры обоснования, после чего на необходимом уровне описать технологию выполнения процессов, сформулировать нормативы для оценки стоимости работ, порядок выбора подрядчиков. В этом случае подготовленное обоснование будет иметь утвержденную структуру, а качество подготовки обоснования существенно меньше будет зависеть от квалификации сотрудника.
Контрольные вопросы
1. В чем смысл инициации проекта?
2. Какие подпроцессы можно выделить в процессе подготовки обоснования?
3. Какое значение для проекта имеют понятия продукта проекта и стратегического плана?
4. В чем отличие критериев успеха от критериев поставки проекта?
Глава 4
Разработка плана инновационного проекта
4.1
Бизнес-процесс разработки плана инновационного проекта
Одним из важнейших условий успешной реализации проекта является системная разработка плана проекта. Важно отметить, что после разбиения проекта на этапы разрабатывается план каждого этапа, а затем эти планы стыкуются. План управления проектом может состоять из нескольких вспомогательных планов, например плана управления расписанием, плана управления стоимостью, плана управления поставками, плана управления рисками и т. д. Состав и наполнение вспомогательных планов определяются спецификой проекта и потребностями команды проекта.
Как и при подготовке обоснования проекта, разработка плана проекта реализуется через процессы. При разработке плана проекта последовательно реализуются следующие процессы (рис. 4.1; приведена только часть процессов):
• планирование содержания;
• формирование ИСР;
• планирование ресурсов;
• определение взаимосвязей операций;
• определение длительности операций;
• оценка стоимости операций и разработка бюджета;
• разработка расписания;
• планирование взаимодействия (коммуникаций);
• назначение персонала;
• планирование рисков;
• планирование качества;
• планирование закупок проекта.
Рис. 4.1. Процессы планирования
Выполняя процессы планирования, получим в итоге план управления проектом. Этот план может состоять из вспомогательных планов и других элементов.
• План управления содержанием проекта. Под содержанием проекта понимаются работы, которые необходимо выполнить, чтобы получить продукт, услуги или результат с указанными характеристиками или функциями. План управления содержанием включает в себя указания о том, как команда проекта будет определять, проверять, контролировать содержание проекта. В его состав включены процесс подготовки подробного описания содержания проекта, процесс подготовки ИСР, процесс, определяющий процедуру приемки результатов поставки проекта, процесс, контролирующий обработку запросов на изменения содержания проекта.
• План управления расписанием. Определяет, как будут осуществляться контроль над расписанием проекта и управление им.
• План управления стоимостью. Управление стоимостью заключается в воздействии на факторы, вызывающие отклонения по стоимости, и управление изменениями бюджета проекта.
• План управления качеством. Описывает, каким образом команда управления проектом будет обеспечивать политику организации в области качества, и содержит описание процессов контроля качества (технические аспекты), обеспечения качества (организационные аспекты) и улучшения качества.
• План обеспечения проекта персоналом. Содержит описание того, как и когда будут выполняться требования по обеспечению человеческими ресурсами. В плане обеспечения персоналом должны быть описаны следующие моменты: порядок набора персонала, временные рамки задействования персонала, порядок высвобождения ресурсов, план обучения персонала, система премирования и поощрения.
• План управления коммуникациями. Содержит требования к коммуникациям со стороны участников проекта, сведения о передаваемой информации (формат, содержание, степень детализации, условные обозначения), описание способов передачи информации, частота коммуникации.
• План управления рисками. Содержит определение подходов к управлению рисками, порядок идентификации рисков, их оценки, разработки реагирования, выделения ресурсов и т. п.
• План управления поставками. Содержит описание используемых видов контрактов, критериев оценки, порядка выбора поставщиков и управление ими, порядок координации графика поставок с расписанием проекта, определение гарантий выполнения контракта и т. п.
Прочие элементы плана проекта:
• перечень контрольных событий – важных моментов или событий проекта;
• календарь ресурсов – календарь, документирующий рабочие и нерабочие дни, даты, на которые данный ресурс может быть недоступным или незадействованным;
• базовый план расписания – утвержденный план с указанными временными фазами;
• базовый план по стоимости – распределенный по времени бюджет, по которому производятся сверка, мониторинг и контроль использования денежных средств проекта;
• базовый план по качеству – документ, в котором содержатся требования к качеству данного проекта;
• реестр (список) рисков – документ, в котором содержатся результаты идентификации рисков (список рисков, список источников рисков, признаки рисков).
Рассмотрим подробнее некоторые процессы планирования.
4.2
Формирование ИСР
Для решения общей задачи проекта и достижения его цели проект подразделяется (декомпозируется) на подзадачи, решаемые последовательно. Декомпозиция означает подразделение основных результатов проекта на отдельные, более управляемые, компоненты для того, чтобы:
• повысить точность стоимостных, временных и ресурсных оценок;
• определить порядок контроля исполнения;
• обеспечить четкую систему ответственности.
В результате декомпозиции формируется ИСР – ориентированная на результат структура операций проекта, определяющая общие цели проекта (рис. 4.2).
Рис. 4.2. Иерархическая структура работ
Например, при строительстве дома можно выделить подзадачи: подготовка фундамента, возведение стен, крыши, отделочные работы, электропроводка, водоснабжение и канализация. В свою очередь подготовка фундамента подразделяется на задачи: рытье котлована, подсыпка песчаной подушки, укладка фундаментных блоков и т. д. Таким образом, формируется ИСР строительства дома. Понятно, что при строительстве другого аналогичного дома можно воспользоваться уже разработанной ИСР. Подобная ИСР является типовой и может использоваться неоднократно.
Декомпозиция основных результатов проекта на отдельные более детальные компоненты осуществляется до тех пор, пока этой детализации не оказывается достаточно для последующего управления проектом (планирования, контроля, анализа, управления).
При формировании ИСР используются следующие правила.
1. Каждый элемент ИСР обеспечивает достижение ощутимого результата.
2. Каждый элемент ИСР является результатом всех подчиненных элементов, перечисленных непосредственно под ним.
3. Декомпозиция результатов, начиная с верхнего уровня ИСР и заканчивая нижним, должна быть логически взаимоувязана. Каждый следующий уровень представляет собой следующую степень детализации операций проекта.
4. Результаты декомпозиции работ каждого уровня являются уникальными и отличаются от результатов других пакетов работ того же уровня.
5. Процесс разработки ИСР обеспечивает корректировку ИСР в случае изменения объема работ по проекту.
6. Все результаты в явном виде включаются в ИСР.
7. Для всех важных событий, связанных с отчетностью (например, ежемесячные отчеты, отчеты о проведении испытаний и т. д.), определяются соответствующие пакеты работ.
8. Все работы должны быть совместимы с организационной структурой и структурой затрат.
9. Результаты четко определяются, чтобы исключить дублирование объемов работ внутри элементов ИСР, в целом по организации или отдельными ответственными за выполнение работ.
10. Результаты должны иметь размер, достаточный для эффективного управления, но не настолько малый, чтобы сделать затраты на контроль чрезмерными.
Как правило, каждая команда предлагает свои шаги по реализации проекта. При этом нет гарантии, что не будут пропущены какие-либо важные моменты. Для избежания этого риска необходимо разработать так называемую типовую ИСР, т. е. такую, в которой для данного типа проекта основные работы (по крайней мере верхних уровней) являются одинаковыми. Подобная ИСР оказывается универсальной и может применяться для проектов разного типа. Помимо уменьшения риска ошибок при разработке ИСР типовая ИСР обеспечивает существенную экономию времени при тиражировании проекта.
Рассмотрим на примере декомпозицию целей и формирование ИСР нескольких проектов.
ПРИМЕР. Многопрофильная строительная компания "АВС-строй" намеревается начать производство инновационной продукции – пенобетонов нового типа. Руководителю проекта поручено структурировать проект, разбив его на этапы, и в дальнейшем разработать план реализации проекта.
Руководитель проекта выделил три подэтапа реализации проекта, как это было описано в гл. 2. Поскольку каждый подэтап является отдельным проектом, была сформирована ИСР каждого подэтапа. Каждая работа следующего уровня является детализацией работы верхнего уровня, и ей присвоен номер в иерархическом списке работ.
Подэтап 1. Исследование возможностей осуществления проекта Иерархическая структура работ первого подэтапа может иметь следующий вид.
1. Изучение ситуации.
1.1. Консультации с экспертами по поводу технической и технологической реализуемости проекта.