Статьей 1 Директивы 2007/64/ЕС определены субъекты оказания платежных услуг. К ним относятся провайдеры платежных услуг (payment services providers), к числу которых отнесены: кредитные организации; учреждения в сфере электронных денег; почтовые учреждения, которые осуществляют жироплатежи и в соответствии с национальным законодательством уполномочены оказывать платежные услуги; Европейский центральный банк и национальные центральные банки, когда они не выступают в качестве монетарных или других органов власти; государства-участники или их региональные либо местные власти, когда они не действуют в своем качестве органов власти; платежные учреждения (payment institutions), представляющие собой новый вид специализированных финансовых посредников, регулируемых Директивой 2007/64/ЕС.
Каждый из перечисленных субъектов оказания платежных услуг получает возможность оказания любой из услуг, включенных в перечень профессиональных видов деятельности в соответствии со ст. 4 Директивы 2007/64/ЕС.
Нормы и правила указанных Директив, положенные в основу национального законодательства государств – членов ЕС, являются основанием для образования специальной группы норм, имеющих единый специальный предмет правового регулирования – процесс оказания платежных услуг и специальную систему правовых средств и принципов их правового регулирования.
Начало консолидации норм российского законодательства в области регулирования платежных правоотношений положено изданием Федерального закона от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее – Закон № 161-ФЗ).
Закон № 161-ФЗ определяет понятия "платежные услуги" и "перевод денежных средств". Платежные услуги – услуги по переводу денежных средств, услуги почтового перевода и услуги по приему платежей.
Данное нормативное определение нельзя признать полным, поскольку оно содержит лишь перечень услуг, не раскрывая их существо и содержание. Представляется правильным привести следующее определение понятия "платежные услуги". Платежные услуги – вид профессиональной деятельности по переводу денежных средств, предоставляемой субъектами оказания платежных услуг (кредитные организации, почтовые отделения, платежные агенты и др.) своим клиентам на договорной основе посредством использования платежных инструментов.
Банк России выделяет пять направлений услуг по переводу денежных средств, оказываемых в рамках зарегистрированных платежных систем:
– переводы денежных средств без открытия банковского счета;
– переводы денежных средств с использованием платежных карт;
– переводы денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах;
– переводы денежных средств физических лиц по их банковским счетам;
– переводы денежных средств по распоряжениям участников о межбанковском переводе денежных средств.
Перевод денежных средств – действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю средств денежных средств плательщика. Подробнее о переводе денежных средств см. параграф 3.3 настоящего учебника.
Понятие почтового перевода определяется законом о почтовой связи. Почтовый перевод денежных средств – услуга организаций федеральной почтовой связи по приему обработке, перевозке (передаче), доставке (вручению) денежных средств с использованием сетей почтовой и электрической связи. Порядок предоставления услуг почтового перевода регламентируется Правилами оказания услуг почтовой связи. Подробнее о порядке осуществления почтового перевода см. параграф 2.6 настоящего учебника.
Услуги по приему платежей оказывают платежные агенты, которые действуют в соответствии с Законом о деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами (далее – Закон № 103-ФЗ).
Услуги по приему платежей – это профессиональная деятельность платежных агентов по приему платежей физических лиц, заключающаяся в проведении двух типов операций: а) по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом РФ; б) по осуществлению платежным агентом последующих расчетов с поставщиком, за исключением расчетов, запрещенных к оплате.
Плательщиками по таким платежным услугам могут быть только физические лица, осуществляющие внесение платежным агентам денежных средств в целях исполнения своих денежных обязательств перед поставщиками. Поставщиками товаров, работ или услуг могут быть три типа организаций: а) юридические лица (за исключением кредитных организаций) и индивидуальные предприниматели, получающие денежные средства плательщиков за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с Законом № 103-ФЗ; б) юридические лица или индивидуальные предприниматели, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с ЖК РФ; в) органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством РФ.
В месте приема платежей платежный агент обязан обеспечить предоставление плательщикам следующей информации: а) адрес места приема платежей; б) наименование и место нахождения оператора по приему платежей и платежного субагента (в случае приема платежа платежным субагентом); в) идентификационный номер налогоплательщика оператора по приему платежей и платежного субагента; г) наименование поставщика; д) реквизиты договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц между оператором по приему платежей и поставщиком; е) реквизиты договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц между оператором по приему платежей и платежным субагентом; ж) размер вознаграждения, уплачиваемого плательщиком оператору по приему платежей и платежному субагенту (в случае взимания вознаграждения); з) способы подачи претензий; и) номера контактных телефонов поставщика, оператора по приему платежей и платежного субагента; к) адреса и номера контактных телефонов федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных Правительством РФ на проведение государственного контроля (надзора) за приемом платежей.
При приеме платежей платежный агент обязан: а) использовать контрольно-кассовую технику с фискальной памятью и контрольной лентой, а также соблюдать требования законодательства о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт; б) использовать специальный банковский счет (счета) для осуществления расчетов; в) сдавать в кредитную организацию все полученные от плательщиков при приеме платежей наличные денежные средства для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет.
Специальный банковский счет открывается для проведения ограниченного перечня операций: а) зачисления принятых от физических лиц наличных денежных средств; б) зачисления денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента; в) списания денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика; г) списания денежных средств на банковские счета. Осуществление других операций по специальному банковскому счету платежным агентом не допускается.
При приеме платежей платежный агент вправе взимать с плательщика вознаграждение, размер которого определяется соглашением между платежным агентом и плательщиком. Денежное обязательство физического лица перед поставщиком считается исполненным в размере внесенных платежному агенту денежных средств (за исключением вознаграждения) с момента их передачи платежному агенту.
В заключении хотелось бы отметить, что ключевыми требованиями ко всем платежным услугам с точки зрения их приемлемости для пользователей являются такие показатели, как безопасность, удобство использования, быстродействие, автоматизация и стоимость. Обозначенные показатели воздействуют на развитие безопасного и эффективного взаимодействия между пользователями и провайдерами при оказании платежных услуг на основе рыночных механизмов. Рыночное взаимодействие координирует установление и формирование цен на платежные инструменты и услуги, а также их предоставление провайдерами платежных услуг пользователям. Регулирование отношений между провайдерами услуг и пользователями при оказании платежных услуг включает в себя процедуры, соглашения, нормативы и договоры.
3.2. Платежи и расчеты: понятие и способы осуществления
В современных экономических отношениях при приобретении товаров и услуг, в том числе финансовых инструментов, в качестве средства платежа используются денежные средства, находящиеся в обращении или денежные средства, находящиеся на банковских счетах, полученные в виде кредита.
Должная организация процесса платежей для субъектов, действующих как в реальном секторе экономики, так и на финансовых рынках, оказывает влияние на эффективность их деятельности и на экономику в целом.
Этимологически термин "платеж" используется для обозначения уплачиваемой суммы при передаче денег в возмещение чего-нибудь.
Комитет по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов определяет: платеж – "процесс, посредством которого осуществляется перевод денежных инструментов, как правило, наличных средств и депозитных требований между двумя сторонами для завершения операции". Безналичные платежи – платежи, связанные с комплексным процессом денежных переводов с депозитного (или кредитного) счета плательщика в одном финансовом учреждении на счет получателя в другом финансовом учреждении.
Платежи – это основа экономической и финансовой систем любой страны. По свое экономической сути платеж – перевод определенной стоимости, осуществляемый одной стороной (частным лицом или предприятием) другой стороне и обычно совершаемый в обмен на предоставление товаров, услуг или того и другого либо во исполнение юридического обязательства.
Платеж – всеобщая форма, которая содержит частные формы расчетных отношений между предприятиями, предприятиями и государством, банками, физическими лицами, между регионами и странами. Цели платежа подразделяются на общую цель – погашение обязательств плательщика и конкретные цели в виде платежей в бюджет, по заработной плате, за товары и услуги. Формы платежа воплощены в особенностях его движения, совершаемых разными платежными системами, входящими в национальную платежную систему. Платежи могут осуществляться посредством использования платежных средств, установленных законодательством.
Платежные средства – денежные знаки, которые по закону являются обязательными к приему в погашение долгов, в платежи на всей территории страны: банкноты, казначейские билеты, разменные монеты и электронные деньги. В отношении определенного платежного средства, которое используется при осуществлении платежа, применяется термин "средство платежа".
Средство платежа – функция денег, заключающаяся в том. что деньги используются при продаже товаров в кредит, при уплате налогов, земельной ренты и т. п. В зависимости от вида денег, используемых в качестве платежного средства, в качестве средства платежа может выступать электронное средство платежа.
Электронное средство платежа – это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств с использованием специальных технологий и носителей информации. Электронное средство платежа предназначено для увеличения скорости передачи платежных инструкций. Благодаря данному виду средства платежа упрощается обработка информации по банковским операциям, а также снижается стоимость обработки платежных документов.
Существует два вида электронного средства платежа, которыми могут воспользоваться физические лица – это персонифицированное и неперсонифицированное средство платежа.
Персонифицированное средство платежа используется при перечислении физическими лицами сумм, превышающих 15 тыс. руб., либо эквивалентной суммы в валюте. При использовании данного вида электронного средства платежа устанавливаются сведения о клиенте с применением оригинальных документов или заверенных у нотариуса копий. Идентификации с использованием такого вида средства платежа подлежат все платежи, а остаток электронных денег не должен превышать 100 тыс. руб. (или эквивалентную сумму в валюте по курсу Банка России).
Электронное средство платежа является неперсонифицированным, если в отношении клиента не была проведена идентификация, т. е. оператор не установил сведения о клиенте. В этом случае, общий объем переводимых денежных средств с одного неперсонифицированного средства платежа не должен превышать 40 тыс. руб. в месяц, а остаток в любой момент времени должен быть менее 15 тыс. руб.
Юридические лица и индивидуальные предприниматели обязательно проходят идентификацию при создании корпоративного электронного средства платежа. Остаток денежных средств на таком средстве платежа на конец рабочего дня не должен превышать 100 тыс. руб. либо суммы в иностранной валюте, эквивалентной 100 тыс. руб. по курсу Банка России.