2) коммерческой организацией о присоединении к ней другой коммерческой организации (за исключением присоединения финансовой организации), если суммарная стоимость активов указанных организаций по последнему балансу или их суммарная выручка от реализации товаров за календарный год, предшествующий году присоединения, превышает 200 млн руб., – не позднее чем через 45 дней после даты присоединения;
3) финансовой организацией о ее создании в результате слияния финансовых организаций, если стоимость ее активов по последнему балансу не превышает величину, установленную Правительством РФ (при создании в результате слияния кредитной организации такая величина устанавливается Правительством РФ по согласованию с Банком России), – не позднее чем через 45 дней после даты слияния;
4) финансовой организацией о присоединении к ней другой финансовой организации, если стоимость активов по последнему балансу созданной в результате присоединения финансовой организации не превышает величину, установленную Правительством РФ (при создании в результате присоединения кредитной организации такая величина устанавливается Правительством РФ по согласованию с Банком России), – не позднее чем через 45 дней после даты присоединения.
3.3. Ликвидация организаций за причастность к терроризму
В части 1 ст. 24 Федерального закона от 6 марта 2006 г. № 35-ФЗ "О противодействии терроризму" [39] установлено, что в Российской Федерации запрещаются создание и деятельность организаций, цели или действия которых направлены на пропаганду, оправдание и поддержку терроризма или совершение преступлений, предусмотренных ст. 205, 206, 208, 211, 277-280, 2821, 2822 и 360 УК РФ (в ред. Федерального закона от 27 июля 2006 г. № 153-ФЗ [40] ), а именно:
статьей 205 "Террористический акт";
статьей 2051 "Содействие террористической деятельности";
статьей 2052 "Публичные призывы к осуществлению террористической деятельности или публичное оправдание терроризма";
статьей 206 "Захват заложника";
статьей 208 "Организация незаконного вооруженного формирования или участие в нем";
статьей 211 "Угон судна воздушного или водного транспорта либо железнодорожного подвижного состава";
статьей 277 "Посягательство на жизнь государственного или общественного деятеля";
статьей 278 "Насильственный захват власти или насильственное удержание власти";
статьей 279 "Вооруженный мятеж";
статьей 280 "Публичные призывы к осуществлению экстремистской деятельности";
статьей 2821 "Организация экстремистского сообщества";
статьей 2822 "Организация деятельности экстремистской организации";
статьей 360 "Нападение на лиц или учреждения, которые пользуются международной защитой".
В соответствии с ч. 2 ст. 24 Федерального закона "О противодействии терроризму" организация признается террористической и подлежит ликвидации (ее деятельность – запрещению) по решению суда на основании заявления Генерального прокурора РФ или подчиненного ему прокурора в случае, если от имени или в интересах организации осуществляются организация, подготовка и совершение преступлений, предусмотренных ст. 205, 206, 208, 211, 277-280, 2821, 2822 и 360 УК РФ, а также в случае, если указанные действия осуществляет лицо, которое контролирует реализацию организацией ее прав и обязанностей.
Там же предусмотрено, что решение суда о ликвидации организации (запрете ее деятельности) распространяется на региональные и другие структурные подразделения организации.
Согласно ч. 3 оставшееся после удовлетворения требований кредиторов имущество организации, ликвидируемой по основаниям, предусмотренным ст. 24 Федерального закона от 6 марта 2006 г. № 35-ФЗ "О противодействии терроризму", подлежит конфискации и обращению в доход государства в порядке, установленном Правительством РФ. Решение о конфискации указанного имущества и его обращении в доход государства выносится судом одновременно с решением о ликвидации организации.
Положения ст. 24 Федерального закона "О противодействии терроризму", как установлено в ее ч. 4, распространяются на иностранные и международные организации, а также на их отделения, филиалы и представительства в Российской Федерации.
В соответствии с ч. 5 Федерального закона "О противодействии терроризму" федеральный орган исполнительной власти в области обеспечения безопасности ведет единый федеральный список организаций, в том числе иностранных и международных организаций, признанных судами Российской Федерации террористическими. Распоряжением Правительства РФ от 14 июля 2006 г. № 1014-р [41] в качестве официального периодического издания, осуществляющего публикацию единого федерального списка организаций, в том числе иностранных и международных организаций, признанных судами Российской Федерации террористическими, определена "Российская газета".
3.4. Ликвидация юридического лица в связи с незаконным оборотом наркотических средств или психотропных веществ
В соответствии с п. 1 ст. 8 Федерального закона от 8 января 1998 г. № 3-ФЗ "О наркотических средствах и психотропных веществах" [42] оборот наркотических средств и психотропных веществ на территории Российской Федерации осуществляется только в целях и порядке, установленных названным Федеральным законом, и принимаемыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами Российской Федерации.
В пункте 1 ст. 51 Федерального закона "О наркотических средствах и психотропных веществах" (здесь и далее в ред. Федерального закона от 30 июня 2003 г. № 86-ФЗ [43] ) предусмотрено, что в случаях непринятия юридическими лицами, занятыми деятельностью в сфере торговли (услуг), мер, указанных в обязательном для исполнения предписании органа по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, в связи с незаконным оборотом наркотических средств или психотропных веществ в помещениях юридических лиц либо иным неоднократным нарушением законодательства Российской Федерации об обороте наркотических средств или психотропных веществ в помещениях указанных юридических лиц эти юридические лица по решению суда могут быть ликвидированы.
Согласно п. 2 ст. 51 Федерального закона "О наркотических средствах и психотропных веществах" органы, осуществляющие противодействие незаконному обороту наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, указанные в п. 1 ст. 41 названного Федерального закона, или органы местного самоуправления вправе предъявить в суд требование о ликвидации юридического лица по указанным основаниям в соответствии со ст. 61 части первой ГК РФ.
Пункт 2 ст. 52 Федерального закона "О наркотических средствах и психотропных веществах" предусматривает, что при наличии достаточных оснований полагать, что юридическое лицо осуществило финансовую операцию в целях легализации (отмывания) доходов, полученных в результате незаконного оборота наркотических средств или психотропных веществ, указанное юридическое лицо по решению суда может быть ликвидировано, а его руководители несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Согласно п. 2 ст. 52 Федерального закона "О наркотических средствах и психотропных веществах" органы, осуществляющие противодействие незаконному обороту наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, указанные в п. 1 ст. 41 названного Федерального закона, или органы местного самоуправления вправе предъявить в суд требование о ликвидации юридического лица в указанных случаях в соответствии со ст. 61 ГК РФ.
В соответствии с п. 1 ст. 41 Федерального закона "О наркотических средствах и психотропных веществах" противодействие незаконному обороту наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров осуществляют Генеральная прокуратура РФ, федеральный орган исполнительной власти по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, федеральный орган исполнительной власти в области внутренних дел, федеральный орган исполнительной власти по таможенным делам, федеральная служба безопасности, федеральная служба внешней разведки, федеральный орган исполнительной власти в области здравоохранения, а также другие федеральные органы исполнительной власти в пределах предоставленных им Правительством РФ полномочий.
3.5. Осуществление юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии)
Выше говорилось (см. гл. 1 настоящей книги), что в соответствии с п. 1 ст. 49 части первой ГК РФ отдельными видами деятельности, перечень которых определяется законом, юридическое лицо может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). В пункте 3 ст. 49 ГК РФ предусмотрено, что право юридического лица осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение лицензии, возникает с момента получения такой лицензии или в указанный в ней срок и прекращается по истечении срока ее действия, если иное не установлено законом или иными правовыми актами.
Строго говоря, деятельность без надлежащего разрешения (лицензии) также является деятельностью, запрещенной законом. В статье 171 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за незаконное предпринимательство, под которым согласно ч. 1 этой статьи наряду с прочим понимается и осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно (если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере). Пленум ВС России давал разъяснения в отношении применения ст. 171 УК РФ в постановлении от 18 ноября 2004 г. № 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" [44] . Данные разъяснения небезынтересны при рассмотрении гражданско-правовых последствий осуществления юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии).
Пленум ВС России и Пленум ВАС России в п. 19 постановления от 1 июля 1996 г. № 6/8 обращал внимание судов на то, что после введения в действие части первой ГК РФ виды деятельности, подлежащие лицензированию, могут устанавливаться только законом. В пункте 8 постановления Пленума ВС России от 18 ноября 2004 г.
№ 23 судам предписано иметь в виду, что в тех случаях, когда субъект Российской Федерации принял нормативный правовой акт по вопросам, вытекающим из отношений, связанных с лицензированием отдельных видов деятельности, в нарушение своей компетенции либо с нарушением федерального закона или когда такое правовое регулирование относится к совместному ведению Российской Федерации и субъектов Российской Федерации (ст. 76 Конституции РФ), применяется федеральный закон.
Перечень видов деятельности, на осуществление которых требуются лицензии, установлен в ст. 17 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (в ред. Федерального закона от 2 июля 2005 г. № 80-ФЗ) [45] и включает в себя 103 позиции (по ряду видов деятельности лицензирование прекращается с 1 января 2006 г., с 1 июля 2006 г., с 1 января 2007 г. или со дня вступления в силу соответствующих технических регламентов).
Следует иметь в виду, что в п. 2 ст. 1 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности" указаны виды деятельности, на которые действие названного Федерального закона не распространяется (см. ниже).
Согласно разъяснению, данному в п. 9 постановления Пленума ВС России от 18 ноября 2004 г. № 23, в случае, если федеральным законом разрешено заниматься предпринимательской деятельностью только при наличии специального разрешения (лицензии), но порядок и условия не были установлены, а лицо стало осуществлять такую деятельность в отсутствие специального разрешения (лицензии), то действия этого лица, сопряженные с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере либо с причинением крупного ущерба гражданам, организациям или государству, следует квалифицировать как осуществление незаконной предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии).
В то же время, как разъяснено в п. 17 данного постановления Пленума ВС РФ, в случае, если федеральным законодательством из перечня видов деятельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешения (лицензии), исключен соответствующий вид деятельности, в действиях лица, которое занималось таким видом предпринимательской деятельности, отсутствует состав преступления, предусмотренный ст. 171 УК РФ.
Федеральными законами, регулирующими отдельные виды деятельности, могут быть предусмотрены ограничения на осуществление юридическими лицами наряду с этими видами деятельности иных видов деятельности.
В частности, в соответствии со ст. 5 Закона РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) [46] кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Согласно п. 2 ст. 6 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного страхования, или только страхование объектов имущественного страхования и страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование. В пункте 2 ст. 8 указанного Закона установлено, что страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика; страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.
Как предусмотрено в п. 7 ст. 1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" [47] , аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме проведения аудита и оказания сопутствующих ему услуг.
Соответственно, в п. 6 постановления Пленума ВС России от 18 ноября 2004 г. № 23 разъяснено, что в случае, если юридическое лицо, имеющее специальную правоспособность для осуществления лишь определенных видов деятельности (например, банковской, страховой, аудиторской), занимается также иными видами деятельности, которыми оно в соответствии с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, то такие действия, сопряженные с неправомерным осуществлением иных видов деятельности, должны рассматриваться как незаконная предпринимательская деятельность без регистрации либо незаконная предпринимательская деятельность без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно.
3.6. Осуществление юридическим лицом лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий
В уголовном законодательстве осуществление лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий приравнено к осуществлению предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии): в ч. 1 ст. 171 УК РФ установлена уголовная ответственность не только за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), но и за осуществление лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий (если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере). При этом, как разъяснено в п. 4 постановления Пленума ВС России от 18 ноября 2004 г. № 23, в соответствии со ст. 2 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности" под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.
Однако гражданское законодательство предусматривает различные последствия осуществления деятельности без специального разрешения (лицензии) и лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий.
Для случаев нарушения лицензионных требований и условий в ст. 13 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности" предусмотрено приостановление действия лицензии и аннулирование лицензии.
Так, в соответствии с п. 1 указанной статьи (здесь и далее в ред. Федерального закона от 2 июля 2005 г. № 80-ФЗ) приостановление действия лицензии осуществляется лицензирующим органом в случае привлечения лицензиата за нарушение лицензионных требований и условий к административной ответственности в порядке, установленном КоАП РФ. В случае вынесения судьей решения об административном приостановлении деятельности лицензиата за нарушение лицензионных требований и условий лицензирующий орган в течение суток со дня вступления данного решения в законную силу приостанавливает действие лицензии на срок административного приостановления деятельности лицензиата.
Административное приостановление деятельности в соответствии с п. 9 ч. 1 ст. 3.1 КоАП РФ (здесь и далее в ред. Федерального закона от 9 мая 2005 г. № 45-ФЗ [48] ) является одним из видов административных наказаний, которые могут устанавливаться и применяться за совершение административных правонарушений.