Как назвать оффшорную компанию?
В законодательстве большинства оффшорных юрисдикций существует минимум ограничений, связанных с выбором наименования компании.
Во-первых, в наименовании компании обычно должна содержаться ссылка на организационно-правовую форму юридического лица речь идет об окончаниях Limited или Ltd., Corporation или Corp., Incorporated или Inc., Societe Anonyme или S.A. и аналогичных.
Во-вторых, название компании не должно совпадать с уже существующим, т. е. пройти проверку на уникальность. В некоторых юрисдикциях критерии определения «уникальности» строже, чем в других, и компании может быть отказано в регистрации даже в том случае, если название не совпадает полностью, а лишь созвучно уже существующему или ранее существовавшему.
В-третьих, название не должно содержать оскорбительных и иных нежелательных слов.
В-четвертых, использование отдельных (так называемых «чувствительных») слов и выражений в наименовании компании возможно только по предварительному письменному согласию регистрирующего органа.
Чтобы «застолбить» желаемое наименование компании, корпоративное законодательство оффшорных юрисдикций, как правило, позволяет резервировать названия компаний на определенный срок (например, на Британских Виргинских островах на срок до 90 дней).
Если вам не повезло, и название, которые вы планировали использовать для регистрации оффшорной компании, уже использует кто-то другой, или его использование невозможно по иным причинам, не расстраивайтесь: возможно, просто следует подумать о регистрации компании в другой оффшорной юрисдикции?
Название оффшорной компании что такое «чувствительные слова»?
«Чувствительными» словами (sensitive words and expressions) называют слова, включение которых в наименование компании может привести к введению в заблуждение относительно природы деятельности компании. Использование этих слов, таким образом, возможно только при условии получения предварительного письменного согласия регистрирующего органа.
Что это за слова? Например, это слова, указывающие на национальный или международный статус компании (National, International, European, и др.) Либо это могут быть слова, указывающие на специфическую (как правило, лицензируемую) деятельность (Insurance, Trust, Bank и т. д.). В отдельную категорию выделяются слова, предполагающие связь с институтами государственной власти (Government, Parliament, Queen, и т. п.).
Отметим, что, несмотря на наличие ограничений на регистрацию компаний, в названия которых входят вышеперечисленные слова, в целом законодательство большинства оффшорных юрисдикций достаточно либерально и позволяет регистрацию обычных оффшорных компаний, в название которых входят, например, слова «banking house» или «bancorp». Мы призываем наших клиентов быть осмотрительными и не попадаться на удочку потенциальных мошенников, выдающих подобные оффшорные компании за оффшорные банки.
Либерализм законодателей многих оффшорных территорий в отношении тех слов, которые можно использовать в названиях компаний, может сыграть злую шутку с потребителем оффшорных услуг. Так, компания ABC Bancorp, зарегистрированная в штате Невада, так же как и компания ABC Banking House, вовсе не является ни Американской Банковской корпорацией, ни английским Банкирским домом в том смысле, который мы придаем слову БАНК. У них нет ни банковской лицензии, ни сколько-нибудь существенного оплаченного уставного капитала, ни резервного фонда. Единственным их активом, как правило, является пакет документов стоимостью в несколько сотен долларов.
Регистрация банка, пусть даже оффшорного, это длительный и сложный процесс, который под силу разве что хорошо известному финансовому институту или производственно-торговому бренду первой величины. И, как правило, получение банковской лицензии это лишь самая первая веха на пути, который предстоит пройти настоящему, профессиональному, банкиру.
Поэтому, перед открытием счета, рекомендуется запросить у банка перечень его банков-корреспондентов и свои возможные банковские реквизиты. Вдруг окажется, что французский банк с историческим именем, зарегистрированный на Коморских островах (бывшей французской колонии) «клирит» доллары через грузинский банк. И вообще, вэбсайт реестра банков Коморских островов, на котором находятся данные о лицензии банка размещен на сервере в Белоруссии год назад.
Поэтому, перед открытием счета, рекомендуется запросить у банка перечень его банков-корреспондентов и свои возможные банковские реквизиты. Вдруг окажется, что французский банк с историческим именем, зарегистрированный на Коморских островах (бывшей французской колонии) «клирит» доллары через грузинский банк. И вообще, вэбсайт реестра банков Коморских островов, на котором находятся данные о лицензии банка размещен на сервере в Белоруссии год назад.
Как происходит смена названия оффшорной компании?
Иногда в процессе осуществления хозяйственной деятельности возникает необходимость в смене наименования оффшорной компании. Чаще всего это происходит, когда купленная вами «шелфовая» компания со случайно сгенерированным названием становится частью холдинговой структуры и начинает в полной мере выполнять запланированные для нее функции.
Смена наименования компании в оффшорной юрисдикции это относительно несложная процедура.
Прежде всего, понадобится проверить доступность нового предполагаемого названия для регистрации в оффшорном государственном реестре. Если у Регистра компаний не возникнет возражений, то оформляется резолюция о смене наименования компании (чаще всего принятие подобного решения входит в круг полномочий директора, однако уставом компании может быть предусмотрен и иной порядок, например, большинством голосов на собрании акционеров). Копия подписанной резолюции подается в регистрирующий орган, и на ее основании Регистрар вносит изменения в государственный реестр компаний, выдает свидетельство о смене наименования и публикует информацию о смене наименования в официальной газете. Датой смены наименования компании обычно считается дата, указанная в свидетельстве.
Внесение изменений в учредительный договор и устав компании в связи со сменой наименования не является обязательной процедурой во многих оффшорных юрисдикциях, соответственно, не выполняется автоматически. В связи с этим советуем вам обсуждать необходимость, стоимость и сроки внесения изменений в учредительные документы одновременно с размещением заказа на смену названия компания. Не забудьте также, что по итогам процедуры вам понадобится новая корпоративная печать.
Какие документы и какую информацию необходимо представить для регистрации компании?
Как уже говорилось выше, в первую очередь ваш консультант попросит вас предложить несколько вариантов наименований вновь регистрируемой компании.
После этого вам необходимо будет ответить на вопросы о предполагаемом составе директоров и акционеров компании:
Кто будет являться директорами и акционерами компании?
Сколько акций необходимо будет выпустить в компании?
В какой пропорции они будут распределяться между акционерами, если их несколько?
Будут ли использоваться услуги номинального сервиса?[5]
Если в компании будет назначен номинальный акционер, кто будет являться бенефициарным собственником зарегистрированных на него акций?
В том случае, если вам понадобится доверенность, необходимо будет также указать, кто будет являться доверенным лицом.
Для регистрации компаний в некоторых юрисдикциях от вас может потребоваться дополнительная информация, например, предполагаемый вид и регион деятельности компании.
Перед тем как приступить к процессу регистрации оффшора, ваш консультант обязательно попросит вас предоставить копии паспортов и документов, подтверждающих адрес проживания директоров, акционеров, бенефициарных собственников и доверенных лиц новой оффшорной компании. Если акционером компании будет выступать юридическое лицо, понадобится предоставить копии его учредительных и акционерных документов, а также документов, подтверждающих личности конечных собственников (бенефициаров компании).
Следует также учитывать, что в рамках процедур Due Diligence («Надлежащая осмотрительность») и Know Your Customer («Знай своего клиента») консультант скорее всего попросит вас подписать документ, содержащий заявление о том, что компания не будет использоваться в противоправных целях, а также контракт или иной аналогичный документ, регулирующий дальнейшие взаимоотношения клиента и администрирующей компании в связи с обслуживанием вновь зарегистрированного оффшора.