2.3 Классификация страхования
Классификация страхования осуществляется по различным признакам. В условиях формирования рыночных отношений первым исходным признаком классификации является сфера деятельности страховых организаций. По этому признаку они делятся на коммерческие и некоммерческие организации (получение прибыли или иные цели). К некоммерческому страхованию относятся: социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование. К коммерческому – прямое страхование, сострахование, перестрахование.
Важным классификационным признаком страхования является отраслевой признак, который основан на различиях в объектах страховой защиты. По этому признаку страхование подразделяется на отрасли: личное страхование (объекты – жизнь, здоровье, трудоспособность); имущественное (объекты – материальные ценности, имущество) и страхование ответственности (объект – имущественная ответственность перед третьими лицами).
Разделение всех предметов страхования на материальные и нематериальные ценности (блага) является критерием для выделения в страховании двух отраслей – имущественного и личного страхования. Две отрасли страхования выделяются и ГК РФ (ч. 1 ст. 927, ст.ст. 929, 934, 942 и др.).
К имущественному страхованию относится страхование имущественных интересов (как объектов страхования) юридических, физических лиц, связанных с материальными ценностями (благами), такими как:
1) различные виды имущества (в том числе деньги наличные и на счетах в банках, ценные бумаги), работы, услуги, а также имущественные права (ст. 128 ГК РФ);
2) результаты предпринимательской деятельности (согласно п. 3 ч. 2 ст. 929 ГК РФ) – доходы (прибыль), убытки;
3) подлежащий возмещению страхователем (иным лицом, риск ответственности которого застрахован) вред, причиненный жизни, здоровью и/или имуществу других юридических, физических лиц (в том числе нарушением договора), либо окружающей природной среде, в соответствии с гражданской ответственностью, установленной законодательством (согласно п. 2 ч. 2 ст. 929 ГК РФ).
Личное страхование представляет собой страхование имущественных интересов (как объектов страхования) физических лиц, связанных с нематериальными и материальными ценностями и уровнем жизни этих лиц, такими как:
1) жизнь и здоровье людей;
2) доходы (дополнительные расходы), определяющие уровень (качество) жизни, социальное положение людей.
Осуществляется также разделение страхования по признаку оснований для заключения договоров страхования и возникновения обязательств его сторон. По этому признаку традиционно выделяются две формы страхования: добровольное и обязательное страхование. В ч. 3 ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» дается следующее толкование добровольного страхования: «Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления». Правила добровольного страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с ГК РФ и Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Методические указания по изучению сущности и характера страховых отношений
Рассмотрение данной темы необходимо начать с выяснения сущности страхования, поскольку роль страхования и страховых отношений в современном обществе неуклонно растет. Для наилучшего понимания студентами сущности страхования должна быть уяснена понятийная база, в которую входят следующие термины: страховое дело, страхование, страхование как экономическая категория, страховой риск, страховой случай, субъекты страховых отношений, объекты страховых отношений. Для правильного их понимания студент должен обратиться к основной и дополнительной учебной литературе по страховому праву. Далее следует выявить сущность страховых отношений, определение страховых отношений и выделить их характерные черты. Кроме этого, целесообразно указать условия возникновения страховых отношений. Также необходимо отметить отличия реальных страховых отношений от сходных с ними отношений. Для более глубокого изучения необходимо провести классификацию страхования, выделить основания для их классификации и черты, присущие каждому из видов. Итак, изучив основные теоретические положения, студент должен уметь:
1) грамотно дать определение страхования, определить его сущность;
2) свободно оперировать изученной терминологией;
3) определить характер страховых отношений, их отличия от сходных с ними отношений;
4) выделить классификацию страхования.
Для закрепления приобретенных знаний необходимо самостоятельно протестировать себя, ответить на контрольные вопросы, представленные после каждой темы.
Контрольные вопросы для самопроверки знаний студентов
1 Что представляет собой страхование как экономическая категория, и какие отношения она выражает?
2 Что является предметом и что объектом страхования?
3 По каким признакам выделяются отрасли, подотрасли и виды страхования?
4 Что понимается под страховой суммой?
5 Чем отличается страховой риск от страхового случая?
6 Кто может быть субъектом страховых отношений?
7 Что понимается под страховым ущербом?
8 Что является результатом классификации страхования?
Тесты контроля качества знаний студентов
Тест 1
При заключении договора страхования между юридическим, физическим лицом и страховой организацией предметом этого договора является:
а) имущественные интересы данного лица;
б) имущество страховой организации;
в) имущество третьих лиц.
Тест 2
Ущерб между несколькими лицами-страхователями:
а) возмещается только тем, кто понес реальные убытки;
б) возмещается только тем, кто был застрахован;
в) возмещается всем, солидарно распределяясь.
Тест 3
Страховщики выплачивают установленные в договорах страхования страховые суммы в соответствии:
а) с нормами страхового законодательства;
б) со своим усмотрением;
в) с определенными методами расчета страховых тарифов.
Тест 4
Страховые отношения по своей сущности являются:
а) распределительными экономическими отношениями;
б) перераспределительными экономическими отношениями;
в) нераспределительными экономическими отношениями.
Тест 5
Страхователем не могут быть:
а) юридические лица;
б) несовершеннолетние лица;
в) физические лица.
Темы рефератов:
1) страхование как экономическая и правовая категория;
2) правовое положение субъектов страховых отношений;
3) понятие и сущность обязательного страхования в гражданском обороте;
4) понятие и сущность добровольного страхования в гражданском обороте.
Составить схемы:
1) субъекты страховых отношений;
2) классификация страхования.
Заполнить таблицы 2, 3:
1) отличие страховых отношений от отношений поручительства.
Таблица 2
2) сравнительная характеристика принципов обязательного и добровольного страхования.
Таблица 3
1.3 Социально – экономическое значение страхования
План лекции:
3.1 Страхование – как экономическая категория страховой защиты общественного производства.
3.2 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты.
3.3 Экономическое содержание и взаимодействие личного и социального страхования.
3.4 Значение инвестиционной деятельности в страховании.
3.1 Страхование – как экономическая категория страховой защиты общественного производства
В данной главе мы рассмотрим связь таких экономических категорий, как страховая защита общественного производства и находящаяся в подчиненной связи с ней категория страхования в качестве составной части категории финансов.
Страхование связано с возмещением имущественного ущерба и причинением вреда жизни и здоровью граждан в процессе общественного производства. Постоянное повышение потребностей общества и его членов, необходимость их удовлетворения приводят к возобновлению и расширению производства материальных благ. Однако объективный процесс развития общественного производства может нарушаться вследствие объективного разрушительного воздействия на него стихийных сил природы или иных негативных последствий.
Последствия разрушительных сил природы и общества вызваны противоречиями, с одной стороны, в экосистеме «природа и общество», а с другой – в социальной системе «общество и гражданин».
Подобные противоречия создают объективные предпосылки для возникновения случайных событий и непредвиденных обстоятельств, влекущих отрицательные последствия. Таким образом, в целостной системе «человек – общество – природа» общественное производство носит объективно рискованный характер.
Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств, не зависящих от воли и сознания людей и неконтролируемых ими, принято называть страховыми случаями.
Рискованный характер общественного производства и взаимодействия общества и природы, обусловленный противоречиями общественных отношений и противоречиями между обществом и природой, порождает объективную необходимость предупреждения и устранения их разрушительных последствий, а также возмещения причиненного ущерба. Эта объективная необходимость вызвана реальными потребностями людей в поддержании и повышении достигнутого ими уровня жизни и благосостояния. Совокупность данных специфических общественных отношений объединяется особой экономической категорией страховой защиты общественного производства.
Особенности указанной экономической категории характеризуются объективными и субъективными признаками. К объективным признакам относятся:
– случайный характер наступления отрицательных последствий;
– реальность нанесенного материального ущерба и вреда жизни и здоровью;
– объективная необходимость предупреждения отрицательных последствий, их устранения и возмещения причиненного ущерба.
Совокупность указанных признаков свидетельствует о наличии страхового риска в процессе общественного производства.
К субъективным признакам страховой защиты общественного производства следовало бы отнести осознанную необходимость участников общественных отношений (государство, физические и юридические лица) принимать меры к осуществлению страхования в целях обеспечения непрерывности и бесперебойности производственного процесса.
3.2 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты
Страхование – самостоятельная экономическая категория. Представляет собой систему экономических отношений, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного производства.
Как и финансы, страхование есть особая сфера перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для зашиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных событий и явлений.
В общественной практике при осуществлении хозяйственной деятельности и жизнеобеспечения граждан экономическая категория страхования проявляется в различных способах формирования и использования страхового фонда.
Будучи самостоятельным звеном финансовой системы, страхование выступает в двух обособленных формах: в форме социального страхования (которое в свою очередь подразделяется на два вида – государственное и негосударственное) и собственно страхование.
Как экономическая категория страхование характеризуется рядом специфических признаков:
– возникновением денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска;
– вероятностью наступления страховых случаев, влекущих нанесение материального ущерба имуществу, а также вреда жизни и здоровью граждан;
– с разложением нанесенного ущерба между страхователями или застрахованными лицами (при этом формирование и распределение страхового фонда носит замкнутый характер т.е. возмещение убытков осуществляется только среди участников страховых отношений исходя из солидарности участия всех страхователей в страховом возмещении отдельных пострадавших);