Финансовое благосостояние семьи: как защитить, сохранить и приумножить
Эффективные технологии управления личными финансами
Инна Евгеньевна Баумгертнер
© Инна Евгеньевна Баумгертнер, 2023
ISBN 978-5-0059-5857-0
Создано в интеллектуальной издательской системе Ridero
ВВЕДЕНИЕ
Ни один бизнес не может быть эффективным, если управлять его финансами неграмотно и от случая к случаю. Если менеджмент не понимает финансовых результатов своей деятельности и не может просчитать, к каким результатам приведет то или иное бизнес-решение, то компании будет сложно развиваться.
В своей более чем 25-летней карьере в сфере финансового учета и отчетности я повидала много компаний, в которых владелец пренебрегал пунктами, о которых я говорила выше, не желая разобраться и взять финансы под контроль. Где сейчас эти компании? Забыты, увы.
Управлять можно только тем, что мы контролируем и можем измерить. Конечная цель любой коммерческой деятельности получение прибыли, для чего требуется:
1. Учет. Это основа порядка. Учет должен быть регулярным и понятным. Тогда все значимые доходы и расходы, активы и пассивы будут измерены точно и своевременно.
2. Анализ. Это основа контроля. Когда финансовые показатели учтены и измерены, анализ покажет, куда именно уходят доходы, какие денежные потоки можно оптимизировать для увеличения прибыли, какие активы полезны для бизнеса, а какие являются бременем и не приносят денег.
3. Планирование. Когда все измерено, учтено, проанализировано появляется платформа для планирования и принятия правильных управленческих решений. Например, выставить заказчику такие цены по проекту, которые покроют расходы и дадут прибыль, а не те, «с которыми мы точно выиграем тендер, получим деньги, а дальше как-нибудь выкрутимся».
Финансовый учет и контроль это порядок и основа для дальнейшего процветания бизнеса.
«Почему мы говорим о бизнесе в книге о личных финансах?» спросите вы. В практике коучинга и саморазвития есть упражнение, в котором исследуются важные для человека области жизни, колесо жизненного баланса.
Рисунок 1. Колесо жизненного баланса
Цель упражнения определить, какие шаги и действия повысят качество жизни и сделают человека более счастливым на данном этапе. Выясняется, что улучшение финансового благосостояния очень часто оказывает положительное влияние на остальные важные сферы жизни, такие как: яркость жизни, самосовершенствование, здоровье, духовность, призвание, окружение, отношения. Одновременно открываются возможности: новый бизнес-проект или расширение старого, улучшение жилищных условий, качества питания, перспективное платное образование для детей, профессиональное обучение с целью умножения компетенций и стоимости как профессионала, занятие любимым делом, творчеством, больше ярких путешествий и впечатлений, больше средств на сохранение здоровья и красоты и многое другое. Все это в совокупности повышает качество жизни, что в конечном итоге делает человека счастливее. А деньги служат важным вспомогательным инструментом.
Такой вывод был сделан еще в 20082009 годах профессором психологии Канеманом (Daniel Kahneman) основоположником поведенческой экономики, лауреатом премии по экономике памяти Альфреда Нобеля 2002 года, и профессором экономики Дитоном (Angus Deaton).
Каждый день в жизни человека, так же как и в бизнесе, происходит множество событий, которые требуют принятия грамотных финансовых решений.
Создание обеспеченного будущего, семейных активов, обучение детей это отдельные бизнес-проекты, которые семьи реализуют в течение жизни. Только от вас зависит, будет ли у вас бизнес-план для решения семейных задач, насколько эффективно вы распорядитесь теми финансовыми возможностями, которые у вас есть, и каким будет финансовое будущее семьи. В конечном итоге призом является повышение уровня удовлетворенности жизнью, к которому стремятся многие.
По этой причине управление личными финансами требует такого же серьезного подхода, как управление деньгами компании. Для этого существуют отработанные десятилетиями, или даже столетиями, определенные методики и обязательные этапы, которые в совокупности обеспечат финансовую защиту и устойчивое благополучие семьи.
Волшебного рецепта здесь нет и быть не может. Достаток создается планомерно это последовательная работа, на которую требуются терпение, дисциплина и время. И действия, регулярные действия. В данной книге я расскажу, какие именно.
Глава 1. В какой точке вы находитесь? Ваша реальная стоимость на сегодня
Предлагаю сделать небольшое упражнение, которое поможет увидеть вашу реальную финансовую ситуацию.
Разделите лист на две части, в левую сторону запишите ваши активы, в правую пассивы. К активам относятся ваше имущество и денежные средства, к пассивам долги и обязательства.
Для каждого вида актива и пассива нужно указать оценку текущей стоимости. Не той, которую вы заплатили при покупке (для активов), или сколько заняли (для пассивов), а той, за которую реально сможете продать имущество, или сколько потребуется заплатить на дату составления баланса с учетом % за пользование заемными средствами. Зачастую вещи, недвижимость, транспорт, которые стоили дорого, могут быть проданы за копейки или с большим дисконтом. Например, автомобиль при выходе из салона сразу же теряет 25% от стоимости. Ценные бумаги, купленные за 100 тыс. руб. год назад, сейчас стоят уже 125 тыс. руб. или, наоборот, упали в цене. В накопительную страховую программу вы вложили уже 1 млн руб., но ее выкупная стоимость сегодня всего 450 тыс. руб.
Не забудьте про ваш бизнес с позиции оценки для личного баланса. Сейчас мы не учитываем денежные потоки при составлении баланса ведется оценка стоимости активов и обязательств на дату составления. Возможно, бизнес может работать без вашего участия, у него есть материальные и/или нематериальные активы, на него есть спрос, а значит, он может быть продан и сколько-то стоит.
Кроме этого, предприниматели, учредители, собственники часто берут кредиты на развитие бизнеса под собственное поручительство. Если вы ИП, то отвечаете по долгам бизнеса собственным имуществом. Если владелец, то могут возникнуть ситуации, когда вы будете нести субсидиарную ответственность по долгам бизнеса, а значит, отвечать личным имуществом. Поэтому в личном финансовом отчете нужно учесть и долги бизнеса, к которому вы имеете отношение.
ЛИЧНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ БАЛАНС
Разница между суммой всех активов и обязательств (пассивов) это и есть ваша реальная стоимость на сегодня.
Рассмотрим для примера личный финансовый баланс предпринимательницы, владелицы салона красоты в Москве. Для определенности пусть её зовут Татьяна (36 лет, разведена, воспитывает сына 6 лет):
Разница между активами и пассивами Татьяны составляет 980 000 рублей и это реальный капитал предпринимательницы, то есть то, чем она на самом деле владеет. Если вдруг Татьяна потеряет возможность платить по кредитам за квартиру и автомобиль, это повлечет высокий риск потери единственного жилья и автомобиля, который помогает ей зарабатывать. Получается, что её личная стоимость на сегодня меньше, чем стоимость автомобиля, на котором Татьяна ездит.
Стоит сказать, что при выручке ее салона красоты в размере около 550 тыс. руб. в месяц, клиентка не смогла ответить на вопрос о размере чистой прибыли салона сколько бизнес приносит в месяц ей как владелице и руководителю. Из выручки нужно заплатить аренду, зарплату сотрудникам, налоги, платеж по кредиту. Она вложила в салон немало денег под залог своего единственного жилья и платит проценты за пользование кредитными средствами. Продолжает вкладывать время и усилия в развитие бизнеса, что тоже имеет конкретную стоимость, но не знает реальной доходности своего бизнеса и когда он выйдет на самоокупаемость. Есть о чем задуматься?
После дополнительного совместного анализа доходов и расходов Татьяне стало очевидно, что её личные и бизнес-расходы превышают доходы, получаемые от салона. Следовательно, критическая точка, когда у Татьяны возникнут проблемы с оплатой счетов и платежей по кредиту, не за горами, и риски потери бизнеса и личное банкротство становятся вполне вероятными.
Хотя Татьяна обратилась ко мне за консультацией по созданию инвестиционного плана, в её ситуации до инвестиций еще далеко. В первую очередь необходимо поработать над оптимизацией личных и бизнес-расходов, погашением долгов и формированием финансового резерва.
Вот еще один пример личного финансового баланса предпринимателя, который пришел на консультацию с такой же задачей. Алексей, г. Санкт-Петербург (34 года, женат, дочери 1 год):
Активы пассивы = 20 300 000 руб. размер чистых активов (стоимость) семьи Алексея.
Какая семья находится в более устойчивой финансовой ситуации? Татьяны или Алексея? Вопрос риторический.
Хотя приведенных данных недостаточно для понимания, почему у клиентов сложилась такая разная картина при сравнимом уровне доходов, очевидно, что Алексей двигается в правильном направлении. В ходе консультации он сразу точно описал структуру своих расходов и расходов бизнеса. По бизнесу ведется оперативный учет и анализ деятельности, он четко понимает, сколько компания принесет и какие расходы необходимы для развития. Как сказал сам Алексей: «Даже если будут проблемы с бизнесом, я могу рассчитаться по долгам имуществом компании или продать ценные бумаги. На улице не останемся».
Пойдем дальше и зададим следующий вопрос: достаточно ли того, что делает Алексей, для обеспечения устойчивого финансового благополучия семьи? Т.е. для уверенности реализации финансовых задач, которые семья ставит перед собой: дать образование дочери через 15 лет, купить дом у моря и создать такие накопления, чтобы в 50 лет отойти от дел? Ответ: нет, недостаточно.
Высокий уровень заработной платы, перспективный, развивающийся бизнес, который приносит хороший, растущий доход, сами по себе вовсе не гарантируют, что семья сможет обеспечить себе достаток и устойчивое финансовое положение в будущем. Всегда необходимо учитывать ещё ряд факторов и рисков, которые не поддаются нашему контролю, но могут нанести существенный ущерб реализации наших планов. О таких факторах и рисках мы будем говорить в следующих главах.
Составьте личный финансовый баланс, не откладывая. Это несложное упражнение станет отправной точкой к пониманию вашей реальной финансовой ситуации и началом пути к достатку.
Глава 2. Доходы и личный капитал. 4 стадии управления
Давайте теперь посмотрим, как выглядит цикл доходов домохозяйства по отношению к линии времени. Вы можете обратить внимание, насколько он похож на жизненный цикл бизнеса: 1. Стадия основания. 2. Стадия выхода в ноль. 3. Стадия роста. 4. Стадия зрелости. 5. Стадия упадка.
Рисунок 2. Цикл получения доходов
В жизни картина очень похожая: человек рождается (стадия основания), растет, учится в школе, получает профессию (стадия выхода в ноль), работает и развивается в профессии (стадия роста), благосостояние и доход увеличиваются до некоторого уровня (стадия зрелости). Затем человек отходит от дел и завершает трудовую карьеру и свой жизненный путь (стадия упадка). Конечно, не все бизнесы развиваются по этой схеме, в некоторых случаях упадок наступает сразу после старта, впрочем, и после стадии упадка может начаться новый старт, перезапуск бизнеса. Но в жизни цикл личных доходов у всех плюс-минус одинаковый. И жизненные задачи мы все решаем примерно одни и те же:
020 лет рождение, учеба в школе, получение образования и профессии, когда мы финансово зависим от родителей;
от 20 до 3035 лет создание семьи, рождение детей, их обучение в школе, кружках, покупка собственного жилья;
в период 3050 лет развитие карьеры или собственного бизнеса, в результате увеличение доходов и личного благосостояния, создание накоплений, оплата образования детям в вузах, личное обучение для повышения квалификации, помощь детям в покупке собственного жилья, оплата свадьбы;
от 60 лет уход на заслуженный отдых, обеспечение «золотых» лет и поддержание уровня здоровья;
старше 70 лет спокойная жизнь на старости, передача активов, имущества и бизнеса наследникам.
Все эти жизненные задачи имеют определенное денежное выражение, подлежат оцифровке и последовательно реализуются. В тот момент, когда человек выходит на заслуженный отдых и прекращает активно зарабатывать, его доходы резко снижаются. Расходы же уменьшаются незначительно, не получится отказаться от всех расходов для жизнеобеспечения. В пожилом возрасте понадобится даже больше средств для поддержания уровня здоровья, а расходы на медицину с возрастом только увеличиваются. Но при этом, если человек завершил трудовую карьеру в 60 лет, то ему остается прожить еще лет 2030, а может, и больше.
Представьте: сегодня вы получали зарплату 125 тыс. руб., а завтра, выйдя на пенсию, ваш доход стал 12 500 руб., т.е. упал в 10 раз, до уровня средней пенсии по стране (на момент написания этой книги). Получится ли у вас поддерживать привычный образ жизни, когда доходы опустятся до уровня пенсии? Нет, даже нет сомнений.
Рисунок 3. Цикл получения доходов и расходы домохозяйства
Рассматривая цикл управления личным благосостоянием, можно выделить в нём 4 стадии:
первая накопление капитала;
вторая продолжается накопление капитала, им нужно управлять с целью сохранения и приумножения заработанного;
третья к возрасту 60 лет (плюс-минус), после выхода на пенсию получение доходов от капитала;
завершающая, четвертая стадия подготовка активов к передаче и их передача наследникам.
Рисунок 4. Доходы и этапы построения личного благосостояния
Только в такой последовательности и не иначе. В любом производственном процессе предприятия этапы технологического процесса должны соблюдаться друг за другом в порядке очередности. Вы не можете, не замешав теста по рецептуре, не разогрев печь до нужной температуры, получить готовый хлеб. Нужный качественный продукт не получится, если пренебречь технологией производства.
Если вы ничего не накопили к 6070 годам, вы не можете себе позволить прекратить работать и поддерживать прежний образ жизни, рассчитывая лишь на государственную пенсию. Как вам бы ни хотелось, но если к этому времени не создан капитал или не куплены активы, которые восполнят потерянный доход, придется продолжать работу. Не получится миновать стадию накопления и перескочить сразу на стадию III, чтобы получать пассивный доход с капитала, если не приложены усилия для того, чтобы этот капитал создать. Это вроде бы очевидно. Но, к сожалению, почему-то очень часто ко мне приходят люди, близкие к пенсионному возрасту или даже пенсионного возраста, и говорят: «А как мне получать пассивный доход?» При этом средств накоплено только лишь на финансовый резерв. С чего получать доход, если нет капитала, нет активов?
Пассивный доход потому и пассивный, что вы его получаете без своего активного участия. Активы работают на вас и приносят доход, например, в виде дивидендов, купонов, процентов и так далее, а вы при этом не работаете. Нет активов нет пассивного дохода. Все просто.
Если к этому времени ваш бизнес уже перешел в стадию упадка и не приносит доход, а вы не прошли стадии I и II управления личным капиталом, то есть не накопили и не сберегли заработанное, то вы не сможете отойти от дел. Придется продолжать работу, возможно, создавать новый бизнес с нуля, работать по найму или смириться с тем, что придется существовать на нищенскую пенсию или «сидеть на шее» у детей. Хватит ли у вас сил продолжать бизнес или создать новый, чтобы не потерять в достатке? Продолжать работать по найму? Хватит ли для этого здоровья? Смогут ли дети оказывать вам постоянную материальную помощь? Вы хотели бы «сидеть у них на шее» или все же они должны решать финансовые задачи своей семьи? Много вопросов