Кредитная организация обязана проверить наличие в отношении клиента, выгодоприобретателя сведений об их участии в экстремистской деятельности.
В случае если характер банковских операций и иных сделок не позволяет до совершения операций и сделок идентифицировать клиента, установить и идентифицировать выгодоприобретателя, кредитная организация обязана завершить идентификацию клиента, установление и идентификацию выгодоприобретателя в срок, не превышающий семь рабочих дней со дня совершения банковской операции или иной сделки.
Если кредитная организация не может завершить установление и идентификацию выгодоприобретателя по операциям, подлежащим обязательному контролю, или иным операциям, сведения по которым были направлены в федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – уполномоченный орган), по причине непредставления клиентом необходимых документов и сведений, кредитной организации рекомендуется сообщить об этом в уполномоченный орган с указанием всех сведений о выгодоприобретателе, которыми располагает кредитная организация на дату направления сообщения.
Идентификация физического лица может проводиться на основании документа, удостоверяющего личность, который не содержит всех требуемых сведений (упрощенная идентификация физического лица), при осуществлении:
• переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
• банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, таких как: покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации; продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации; продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия); размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств); покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации; покупка чеков за наличную иностранную валюту; продажа чеков за наличную иностранную валюту; прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), чеков для направления на инкассо; прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт; выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт; покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте; покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации; продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в иностранной валюте; продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации; прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов; выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц; прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте; прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации; выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте; выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.
Упрощенная идентификация физического лица предполагает установление фамилии, имени и отчества, реквизитов документа, удостоверяющего личность клиента.
Упрощенная идентификация физического лица проводится только в случае, если наличествуют в совокупности (одновременно) следующие условия:
• операция не подлежит обязательному контролю в соответствии со ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ;
• в отношении клиента, выгодоприобретателя или кредитной организации не возникают подозрения в том, что операции связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
• операция не имеет запутанного или необычного характера, свидетельствующего об отсутствии очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, и совершение указанной операции не дает оснований полагать, что целью ее осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ.
Упрощенная идентификация физического лица при осуществлении банковских операций и иных сделок может также проводиться на основании водительского удостоверения.
При совершении сделок с использованием платежных (банковских) карт идентификация осуществляется на основе реквизитов платежной (банковской) карты, а также кодов (паролей).
При установлении корреспондентских отношений с банком-нерезидентом кредитная организация обязана потребовать представления сведений, предусмотренных в целях идентификации юридических лиц, а также сведений о принимаемых банком-нерезидентом мерах по ПОД/ФТ.
Решение об установлении корреспондентских отношений с банком-нерезидентом принимается при наличии согласия руководителя кредитной организации или уполномоченного им сотрудника кредитной организации.
Кредитным организациям запрещается:
1. Открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, т.е. без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации.
2. Открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя.
3. Устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления.
4. Заключать договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае непредставления клиентом, представителем клиента документов, необходимых для идентификации клиента, представителя клиента.
Кредитные организации обязаны предпринимать меры, направленные на предотвращение установления отношений с банками-нерезидентами, в отношении которых имеется информация, что их счета используются банками, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления.
Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в случаях:
• отсутствия по своему месту нахождения юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
• непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих необходимые сведения о нем, либо представления недостоверных документов;
• наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности.
Если государство (территория), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, препятствуют реализации Федерального закона № 115-ФЗ либо его отдельных положений, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны направлять в уполномоченный орган, а также в надзорный орган сведения об указанных фактах.
4.2.5. Распределение функций в кредитной организации по ПОД/ФТ
Смотри на дело, как на трудное, и оно в итоге не будет трудным.
Лао-Цзы (Ли Эр), древнекитайский философ
Функции контроля в кредитной организации за организацией ПОД/ФТ возлагаются на единоличный исполнительный орган кредитной организации – руководителя кредитной организации.
Руководитель кредитной организации с учетом особенностей ее организации, основных направлений ее деятельности, клиентской базы и уровня ее рисков, связанных с клиентами и их операциями, своим приказом:
• формирует новое или определяет структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, под руководством ответственного сотрудника;
• утверждает Положение о данном структурном подразделении.
Руководитель кредитной организации утверждает Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в течение 1 месяца:
• для создаваемых организаций – со дня их государственной регистрации;
• для иных организаций – со дня вступления в силу постановления Правительства Российской Федерации "О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом".
Структурное подразделение по ПОД/ФТ – специальное подразделение кредитной организации, ответственное:
• за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
• разработку и реализацию программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
• разработку и реализацию иных внутренних организационных мер в указанных целях;
• организацию представления в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ и нормативными актами Банка России.
Структурное подразделение действует под руководством ответственного сотрудника на основании Положения о данном структурном подразделении, утверждаемого руководителем кредитной организации в соответствии с внутренними документами кредитной организации.
Сотрудники подразделений кредитной организация оказывают сотрудникам структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма содействие в осуществлении ими функций в соответствии с рекомендациями Банка России и внутренними документами кредитной организации.
В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, сотрудники структурного подразделения выполняют следующие функции:
1. Организуют разработку и представляют на утверждение руководителю кредитной организации правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления.
2. Организуют реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в том числе программ его осуществления – в этих целях разрабатывают и принимают участие в следующих программах.
Программа идентификации и изучения банком своих клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей:
• разрабатывает форму анкет клиентов (документов, содержащих сведения о клиенте, его деятельности, операциях, которые клиент осуществляет через банк, и иные сведения);
• разрабатывает критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма – разрабатывает рекомендации, критерии, признаки и способы выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных сделок.
Программа проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма – разрабатывает форму сообщения (документа, содержащего сведения об операции (сделке), а также запрашивает необходимые сведения, разъясняющие экономический смысл необычной сделки в подразделениях банка).
Программа документального фиксирования информации, указанной в ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, – фиксирует информацию в соответствии с указанным Законом.
Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ – осуществляет учет и хранение сообщений.
Программа подготовки и обучения сотрудников банка по вопросам ПОД/ФТ:
• регулярно, не реже одного раза в год проводит ознакомление сотрудников с нормативными актами и правилами внутреннего контроля;
• проводит практические занятия в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Программа, определяющая порядок организации в кредитной организации работы по отказу от заключения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами и отказу в выполнении распоряжения клиента об осуществлении операции.
Программа, регламентирующая в кредитной организации работы по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом.
Программа по организации в кредитной организации работы по ПОД/ФТ.
3. Консультируют сотрудников кредитной организации (ее филиалов) по вопросам, возникающим при реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
4. Оказывают содействие уполномоченным представителям Банка России при проведении ими инспекционных проверок деятельности кредитной организации по вопросам, отнесенным к компетенции структурного подразделения рекомендациями Банка России и внутренними документами кредитной организации.
5. Организуют представление в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ и нормативными актами Банка России.
6. Выполняют иные функции в соответствии с законодательством, нормативными актами и внутренними документами кредитной организации (самостоятельно проводят проверки обособленных подразделений кредитной организации на предмет выполнения правил и процедур внутреннего контроля по ПОД/ ФТ и др.).
Сотрудники структурного подразделения вправе:
1) получать от руководителей и сотрудников подразделений кредитной организации необходимые распорядительные и бухгалтерские документы, в том числе:
• приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством кредитной организации и ее подразделений,
• бухгалтерские и денежно-расчетные документы;
2) снимать копии с полученных документов, получать копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах;
3) входить:
• в помещения подразделений кредитной организации;
• помещения, используемые для хранения:
– документов (архивы),
– наличных денег и ценностей (денежные хранилища),
– компьютерной обработки данных (компьютерные залы),
– хранения данных на машинных носителях.
Сотрудники структурного подразделения выполняют следующие обязанности:
• обеспечивают сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений кредитной организации документов;
• соблюдают конфиденциальность информации, полученной при осуществлении своих функций;
• выполняют иные обязанности в соответствии с рекомендациями Банка России и внутренними документами кредитной организации;
• незамедлительно в письменном виде доводят до сведения своего непосредственного руководителя и службы внутреннего контроля ставшие известными им факты нарушений законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, допущенных сотрудниками кредитной организации при проведении операций (сделок).
Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ – специальное должностное лицо, ответственное:
• за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
• разработку и реализацию программ осуществления внутреннего контроля;
• разработку и реализацию иных внутренних организационных мер в указанных целях;
• организацию представления в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ и нормативными актами Банка России.
Ответственный сотрудник назначается приказом руководителя кредитной организации.
Ответственный сотрудник независим в своей деятельности от других структурных подразделений кредитной организации и подотчетен только руководителю кредитной организации.
Порядок взаимодействия сотрудников кредитной организации с ответственным сотрудником по представлению последнего устанавливается руководителем кредитной организации.
Ответственному сотруднику сотрудники подразделений кредитной организация оказывают содействие в осуществлении им функций в соответствии с рекомендациями Банка России и внутренними документами кредитной организации.
В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ответственный сотрудник выполняет следующие функции [35] :
1) организует разработку и представляет на утверждение руководителю кредитной организации правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления;
2) организует реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
3) принимает решения по переданным ему сообщениям – документам, содержащим сведения о сделках, подвергающихся сомнению;
4) организует представление в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ и нормативными актами Банка России;
5) консультирует сотрудников кредитной организации по вопросам, возникающим при реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;