Каратаев Михаил Владимирович – главный специалист Управления мониторинга банковских операций ОАО "Банк ВТБ". Окончил Сочинский государственный университет туризма и курортного дела по специальности "Мировая экономика" и аспирантуру Всероссийского заочного финансово-экономического института. Старший научный сотрудник Научного центра исследования проблем противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма Института региональных экономических исследований. Эксперт рабочей группы по подготовке проекта документа стратегического планирования развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма на период до 2020 г. Автор более 20 научных трудов.
Примечания
1
Первое – нефтяной бизнес, второе – валютные операции.
2
Анализу международного опыта по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, посвящены 1 и 3 главы данной книги.
3
Если средства получены в безналичной форме (преступления в экономической сфере), то необходимость в первой стадии отмывания отпадает.
4
Вестник Банка России, №47, 17.08.2011.
5
Международная организация Financial Action Task Force (FATF), созданная в 1989 г. странами "большой семерки". Сейчас в ФАТФ входит более 30 государств. Российская Федерация является членом ФАТФ с июня 2003 г.
6
См. приложение 1 и п. 2 приложения 2 Положения Банка России № 262-П.
7
Во многих странах в качестве документа, удостоверяющего личность, используется водительское удостоверение. В Люксембурге есть особенность. Водительское удостоверение выдается с 18 лет, а фотография должна меняться только при наступлении 50-летнего возраста. Ясно, что лицо человека, предъявившего в качестве документа, удостоверяющего личность, водительское удостоверение в возрасте 49 лет, будет, мягко говоря, немного отличаться.
8
Аналогичное положение имеется и в российском банковском законодательстве, где банк обязан завершить идентификацию клиента, установление и идентификацию выгодоприобретателя в срок, не превышающий 7 рабочих дней со дня совершения банковской операции или иной сделки. См. пункт 2.8 Положения Банка России № 262-П.
9
См. пункт 1.1 Положения Банка России № 262-П.
10
См. пункт 2.8 Положения Банка России № 262-П.
11
Аналогичный порядок назначения сотрудника, ответственного за работу с клиентом, предусмотрен и Положением Банка России № 262-П (см. Приложение 4 "Сведения, включаемые в анкету (досье) клиента").
12
Аналогичные требования по структуре информации, необходимой для идентификации клиентов, являющихся юридическими лицами, предусмотрены приложением 2 к Положению Банка России № 262-П.
13
Для таких стран разработан специальный план действий ФАТФ.
14
В Люксембурге особое внимание уделяют китайским ресторанам, от которых чаще всего поступают большие денежные суммы (при этом эксперты отмечают, что в этих ресторанах еда невкусная, цены невысокие и клиентов мало). Аналогичные странности возникают с мойками машин (особенно в США), где даже в 20-градусный мороз (судя по вырученной прибыли) всегда много желающих мыть свои машины.
15
URL: http://ru.wikipedia.org
16
Основанием для повышенного внимания к операциям клиента является отсутствие информации о клиенте – юридическом лице в официальных справочных изданиях или в иных открытых источниках информации, а также невозможность осуществить связь с клиентом по указанным им адресам и телефонам.
17
Деловые отношения и трансакции с физическими и юридическими лицами, финансовыми учреждениями из страны или в страну, которая не применяет или применяет не в достаточной мере меры по борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма: ситуации "высокого риска", заслуживающие особого внимания и усиления финансово-юридической экспертизы клиента.
18
Приведенные в данном разделе примеры рассматривались в ходе семинаров, проводившихся с сотрудниками надзорных органов Агентства по передаче финансовых технологий (ATTF, Люксембург).
19
UIC – Ufficio Italiano dei Cambi (итал.).
20
Федеральное ведомство уголовной полиции Германии (нем. Bundeskriminalamt, или BKA) – немецкое ведомство при Министерстве внутренних дел Германии. Его функции похожи на функции Федерального бюро расследований в США или Государственной полиции Франции. BKA занимается расследованием серьезных преступлений и координацией действий правоохранительных органов, работает в сотрудничестве с полицией земель Германии, т.е. с местным бюро расследований, Landeskriminalamt. Штаб-квартира BKA находится в городе Висбаден.
21
TRACFIN (Traitement du Renseignement et Action contre les Circuits Financiers Clandestins – Анализ информации и противодействие нелегальной финансовой деятельности). Аналогичные подразделения финансовой разведки созданы и в других странах. Например, в США – FinCEN (Организация по борьбе с финансовыми преступлениями), в Великобритании – NCIS (Подразделение финансовых расследований в составе национальной службы криминальной разведки), в Бельгии – CTIF (Группа обработки финансовой информации).
22
Агентство национальной безопасности (National Security Agency/Central Security Service, NSA/CSS) – криптологическая разведывательная организация США. Официально создана 4 ноября 1952 г. (в соответствии с Постановлением о национальной безопасности от 1947 г.), считается крупнейшим государственным агентством по сбору разведывательной информации.
23
Такие декларации представляют граждане США, разместившие денежные средства в иностранном банке или владеющие правом подписи либо каким-то другим правом в отношении банковского счета или других счетов в иностранном государстве, в случае если общая сумма счетов превышает 10 тыс. дол. США в календарном году.
24
Такую декларацию обязан представить в американское казначейство каждый, кто единовременно получил на свой счет в виде дохода от коммерческой или профессиональной деятельности более 5 тыс. дол. США.
25
Отдел развития информационных систем и Отдел управления ресурсами и административного управления не имеют внутренних структурных подразделений.
26
Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) была создана 6 октября 2004 г. по инициативе Российской Федерации, поддержанной ФАТФ, МВФ, Всемирным банком и рядом государств. ЕАГ является региональной группой по типу ФАТФ.
27
Группа "Эгмонт" названа так по месту первой встречи глав национальных финансовых разведок, занимающихся борьбой с отмыванием денег, во дворце Эгмонт-Аренберг в Брюсселе. Она была образована в 1995 г. Росфинмониторинг приняли в "Эгмонт" в июне 2002 г. Сегодня группа "Эгмонт" объединяет финансовые разведки 127 государств и имеет представительства на всех континентах.
28
Комитет экспертов по оценке мер борьбы с отмыванием денег Совета Европы.
29
OGBS (Offshore Group of Banking Supervisors) – Офшорная группа банковских инспекторов, созданная в 1980 г. по инициативе Базельского комитета по банковскому надзору. Главной целью OGBS является обеспечение эффективного надзора над банками в их юрисдикциях.
30
Форум финансовой стабильности (Financial Stability Forum, FSF) был образован в 1999 г. и является неформальным институтом, который разрабатывает правила для глобальных финансовых рынков. В FSF входят, в частности, представители ЦБ и министерств финансов наиболее развитых стран мира, а также менеджеры Всемирного банка и Международного валютного фонда.
31
На сегодняшний день действуют 40 Рекомендаций ФАТФ по противодействию ОД и 9 (Специальных) по противодействию финансированию терроризма.
32
Для обмена информацией между финансовыми разведками создан информационный узел "Безопасная сеть "Эгмонт"".
33
Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации с учетом документов, издаваемых ФАТФ, и подлежит опубликованию.
34
Идентификация клиента – физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов – физических лиц платежей, если их сумма не превышает 15 тыс. руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 тыс. руб. (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).
При осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 тыс. руб. либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 тыс. руб., идентификация клиента – физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся, за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
35
Осуществление перечисленных функций относится к исключительной компетенции ответственного сотрудника.
36
Перечень типичных банковских рисков приведен в письме Банка России от 23.06.2004 № 70-Т "О типичных банковских рисках".
37
URL: http://www.top.rbc.ru/politics/12/08/2009/321339.shtml
38
URL: http://top.rbc.ru/economics/04/04/2008/155142.shtml
39
Reputation Damage: The Price Riggs Paid. World-Cheek, 2006.
40
Вестник Банка России. № 38, 30.06.2004.
41
Статьи 1, 5, 6 Федерального закона от 13.10.2008 №173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" // Российская газета, № 214, 14.10.2008.
42
Юров А.В. Пути развития наличного денежного обращения в РФ // Деньги и кредит. 2008. № 7.
43
URL: http://www.finmarket.ru/z/nws/news.asp?id=1037529&rid=1
44
URL: http://www.rg.ru/2010/10/26/korrupcia-anons.html
45
URL: http://www.rbc.ru/rbcfreenews/20101029161105.shtml
46
URL: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=2354167
47
URL: http://www.rian.ru/society/20091221/200465582.html
48
URL: http://www.rb.ru/news/economics/2009/09/28/161611.html
49
URL: http://news.kremlin.ru/news/10041
50
URL: http://www.infox.ru/business/finances/2010/10/20/Rossiya_prodast_900_.phtml
51
Гусева Т.А. Порядок ведения денежных расчетов: проблемы правового регулирования // Налоговые споры: теория и практика. 2006. № 5.
52
URL: http://www.vedomosti.ru/newspaper/article/2009/09/09/213491
53
URL: http://www.kfm.ru/news_20072009_425.html
54
URL: http://www.tpprf.ru/img/uploaded/2009031810463237.doc
55
Стенограмма выступления Д.А. Медведева на совещании по экономическим вопросам 28.01.2011. URL: http://news.kremlin.ru/news/10174
56
Вестник Банка России. № 28, 01.06.2005.
57
Вестник Банка России. № 38, 30.06.2004.
58
Вестник Банка России. № 34, 06.07.2005.
59
Вестник Банка России. № 50, 22.09.2005.
60
Вестник Банка России. № 13. 19.03.2008.
61
Федеральный закон от 08.11.2011 №308-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" // Российская газета, №254, 11.11.2011
62
Полный текст Рекомендаций ФАТФ (на английском языке) приведен на официальном сайте ЕАГ (URL: http://www.eurasiangroup.org/ru/FATF_40.php).
63
Сегодня во всех банках, функционирующих на территории России, в обязательном порядке осуществляется процедура надлежащей проверки клиента (Customer Due Diligence – CDD), применяются необходимые процедуры внутреннего контроля, позволяющие предотвратить незаконные операции.
64
В соответствии с п. 2.4 Положения об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах (Положение от 16.12.2003 № 242-П // Вестник Банка России. 2004. № 7) Подразделение не может быть включено в состав службы внутреннего контроля.
65
При условии отнесения к сфере деятельности Подразделения вопросов соблюдения Банком режима международных санкций
66
При условии отнесения к сфере деятельности Подразделения вопросов соблюдения Банком режима международных санкций.
67
Применимо, если Банк имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг.
68
При условии отнесения к сфере деятельности Подразделения вопросов соблюдения Банком режима международных санкций.
69
При условии отнесения к сфере деятельности Подразделения вопросов соблюдения Банком режима международных санкций.
70
При условии отнесения к сфере деятельности Подразделения вопросов соблюдения Банком режима международных санкций.
71
При условии отнесения к сфере деятельности Подразделения вопросов соблюдения Банком режима международных санкций.