Годовой оборот "фирмы" превысил 140 млн долл. США. Долги за неуплату использованной электроэнергии в виде материальных ценностей реализовывались по рыночным ценам. Только через один из филиалов в Рязани продано свыше 3 тыс. автомашин. Большая часть полученной выручки была присвоена и размещена в иностранных банках, другая - передана преступным сообществам Рязани и Москвы. Только АО "Мосэнерго" этим преступлением был нанесен ущерб, эквивалентный 5 млн долл. США.
Кстати, несмотря на то что ТЭК буквально "захлестнула" криминальная волна в течение 2000–2002 гг., уголовным наказаниям подвергнуто лишь около трех десятков человек.
Лесная отрасль страны прежде всего вследствие глубокой криминализации превратилась из некогда прибыльной в убыточную. В 2000 г. было зарегистрировано свыше 6 тыс. преступных посягательств на лесной комплекс, причинивших по оценкам специалистов ущерб на сумму около 800 млн долл. США. В базовой лесозаготовительной промышленности число убыточных предприятий достигло 67 %.
Криминализации отрасли способствовала отмена квот и лицензий на вывоз леса и лесопродукции из страны, доступность многочисленных коммерческих структур-посредников к осуществлению экспортных операций.
В результате проверки деятельности Государственной компании "Рослеспром" Генеральной прокуратурой РФ по факту злоупотребления служебными полномочиями возбуждено уголовное дело в отношении руководителей этого государственного предприятия, которые выдавали бюджетные ссуды через созданный ими банк в качестве кредитов различным коммерческим организациям, в результате чего государству нанесен ущерб на сумму свыше 110 млн руб.
Можно приводить массу примеров махинаторских сделок. Однако зададимся вопросом: а разве те, кто по роду своей деятельности обязан контролировать об этом не знают? Ведь они ежедневно получали и получают информацию о широкомасштабной коррупции, о разрастании экономической преступности в стране. Ведь должна же была вызвать беспокойство, тревогу щедрая раздача заведомо невозвратных кредитов, широкое предоставление всевозможных льгот. Тогда только за два неполных года в начале 90-х гг. Правительством России было принято более ста решений о предоставлении льгот органам исполнительной власти республик, краев и областей. Не были обойдены его вниманием и отдельные предприятия, организации, и иные негосударственные структуры, многие из которых имели сомнительное происхождение, о чем льготодателей не раз информировали правоохранительные органы. Частично или полностью они освобождались от обязательной в то время продажи валюты, уплаты экспортных и импортных пошлин. Им выделялись дополнительные экспортные квоты на вывоз сырьевых ресурсов, предоставлялись кредиты и правительственные гарантии.
Счетной палатой РФ в конце 90-х гг. был выявлен ряд серьезных нарушений, допущенных Минфином РФ, в частности, перераспределение бюджетных ассигнований в пользу негосударственных банков. Большая часть затрат, связанных с предоставлением коммерческих кредитов, решением Минфина была оплачена за счет получателей бюджета. Они оплатили из своих бюджетных ассигнований за предоставленную Минфином услугу по привлечению банков к исполнению бюджета. По экспертной оценке, пяти банкам ("Менатеп", "Московский национальный банк", "ОНЭКСИМбанк", Международная финансовая компания "Возрождение" и Сбербанк) в виде платы за предоставленные кредиты было выплачено из бюджета около 27 % всей привлеченной суммы кредитов. Полученная банками сумма в оплату выданных кредитов за счет бюджета составила 5,6 трлн руб., а с учетом сумм, отнесенных на обслуживание государственного долга, выросла еще на 1,2 трлн руб. Недофинансирование бюджетных организаций оценивается в 4 трлн руб.
По оценке Департамента ценных бумаг Минфина РФ, доходы, полученные банками от кредитования под гарантии Правительства, вдвое превысили доходы от рынка государственных ценных бумаг. Так, "Рострабанк" получил гарантийные обязательства по договору поручительства от Минфина РФ на сумму 100 млрд руб., включая уплату процентов за услуги в размере 6,83 млрд руб. за счет сумм, предназначенных для бюджетного финансирования Госкомсевера РФ. То есть Госкомсевер РФ не получил из бюджета около 7 млрд руб., хотя в отчетности Минфина исполнение бюджетного финансирования Госкомсевера показано в полном объеме.
Проверки в Минсельхозе РФ показали, что 219 млрд руб. по договорам поручительства было снято Минфином РФ и направлено на погашение этих кредитов (включая выплаты банкам за обслуживание кредитов). Бюджетные ассигнования были сокращены на сумму банковских доходов, хотя в отчетности они показаны в полном объеме. В наибольшей степени от таких "госгарантий" пострадали Минобороны РФ, АПК, МЧС РФ, другие силовые и строительные министерства, топливно-энергетические агропромышленные комплексы и региональные администрации.
При определенных обстоятельствах льготы необходимы. Но почему они раздавались и раздаются с такой щедростью и в первую очередь тому, кого на пушечный выстрел нельзя было допускать к коммерческой деятельности? "Легкие" деньги сформировали "дутое" банковское сообщество, в котором все держалось на мифах.
Кризис банковской системы России, разразившийся 17 августа 1998 г. был предопределен не только нечестной финансовой игрой государства в ГКО, но и гигантским объемом невозвращенных кредитов, которые банки тщательно скрывали. По данным заместителя директора Института международных экономических и политических исследований РАН С. П. Глинкиной совокупная задолженность по банковским кредитам за год до кризиса уже достигла 44 трлн руб. (!) Многие банки, разуверившись в возможности получения выданных ими кредитов законным путем, вновь оказались перед выбором: объявить о банкротстве или прибегнуть к помощи мафиозных структур, стандартная ставка которых составляла 50 % от суммы возврата.
Большинство крупных банков, как известно, выбрали первое. Возможно, потому, что их банкротство было лишь частью "генерального" мафиозного плана.
Цепь роковых ошибок, или самое удачное мошенничество ХХ века?
В конце 1991 г. сотрудники МВД Чеченской Республики впервые выявили новую форму хищения денежных средств с использованием фиктивных кредитовых авизо, о чем проинформировали своих коллег в Москве. В конце мая 1992 г. в поле зрения МВД РФ оказались 12 фиктивных авизо на общую сумму свыше 6 млрд руб., содержащих реквизиты банков этой Республики. В целом за 1992–1993 гг. в 70 регионах России было возбуждено 672 уголовных дела по фактам хищений и взяточничества в банковской системе. Как наиболее опасные оценивались преступления, совершаемые с использованием подложных кредитовых авизо.
Позже, по указанию МВД РФ оперативно-поисковые мероприятия были проведены в 1313 расчетно-кассовых центрах. Оказалось, что практически в каждом из них имеются фиктивные платежные документы, по которым на счета коммерческих структур зачислены или должны быть зачислены астрономические суммы. По данным фактам во многих регионах РФ было возбуждено свыше 250 уголовных дел, в рамках которых проходило более 2,5 тыс. авизо на сумму свыше 270 млрд руб. Удалось пресечь деятельность 198 преступных группировок, взять под стражу около 200 организаторов и активных исполнителей этой гигантской аферы.
Всего с 1992 по 1995 г. с помощью фальшивых авизо из государственной казны было похищено без малого 500 млрд руб. По неофициальным данным, к 1994 г. подобным способом мошенники украли почти 4 трлн руб. Появление этой формы организованного мошенничества было связано с тем, что Центральный банк России в 1991–1992 гг. в связи с переходом страны к рынку внедрил новую систему межбанковских отношений, парализовавшую всю банковскую сферу. Эта система была внедрена по опыту ФРГ (1991 г.) Центробанком в виде новой системы корреспондентских счетов, включающих в себя около 1500 расчетно-кассовых центров, призванных выполнять функцию организации межбанковских расчетов.
Следствием этого стала задержка прохождения платежей - на проводку копеечного счета подчас уходил 3–4 месяца (!). Чтобы ускорить денежные отношения, в банки стали направляться авизо, т. е. извещения о выполнении расчетных операций. Этой ситуацией быстро воспользовались мошенники. Они, как правило, покупали обанкротившийся банк, у которого уже была отозвана лицензия. В наследство им, как правило, доставались бланки векселей, печати и штампы банка. Одновременно преступники создавали фиктивные коммерческие фирмы. Механизм этого хищения стал понятен после неудачной попытки организованной группы, которую возглавляли И. Лещук и К. Нафиев, получить в расчетно-кассовом центре Нижнего Новгорода с помощью семи фиктивных телеграфных авизо сумму, превышающую 2,8 млрд руб. Эти деньги не были получены из-за мелкой ошибки в оформлении документов. Нафиев был задержан только в конце апреля 2000 г. в Красноярском крае. Но, все по порядку. Средства массовой информации сообщают гражданам России и всему миру о широкомасштабных аферах с наличными деньгами. МВД РФ и его подразделения на местах в мае 1992 г. возбуждают массу уголовных дел. Месяц спустя, а точнее 16 июня, выходит распоряжение № 3032 рп-1 Председателя Верховного Совета РФ "О проведении ревизии в связи с незаконным изъятием наличных денежных средств в крупных размерах", в котором поручается: "Контрольно-бюджетному комитету при Верховном Совете Российской Федерации (Полунина М. С.), Министру финансов РФ (Барчук В. В.). Комитету ВС РФ по вопросам законности, правопорядка и борьбы с преступностью (Аслаханов А. А.), Комитету ВС РФ по ценам, налогам и бюджету (Медведев П. А.) совместно с Центральным банком России произвести ревизию банковских и коммерческих структур, при посредничестве которых осуществляется незаконное обналичивание денежных средств".
В ходе проверки удалось установить, что методы и способы хищения огромных денежных средств были примитивны. Пользуясь несовершенством системы межбанковских расчетов, абсолютной бесконтрольностью со стороны Центрального банка РФ и отделений на местах, злоумышленники фабриковали подложные кредитовые авизо и другие платежные документы, внедрялись в расчетно-кассовые центры и операционные управления. Те же из своих ресурсов зачисляли указанные в этих фальшивках огромные суммы денег на корреспондентские счета коммерческих банков. Последние же перечисляли деньги на счета коммерческих структур, после чего деньги присваивались. В преступную схему были посвящены все участники финансовой аферы.
Не секрет, что эти аферы приносили баснословные прибыли и ворам с фальшивыми авизо и тем, кто их принимал, выдавая наличные деньги. Оперативную информацию правоохранительных органов о том, что в главном финансовом ведомстве созданы все условия для широкомасштабных финансовых афер подтвердили и ревизоры. Было также установлено, что в Центральном банке РФ допускались факты преступной халатности в создании, учете и хранении бланков платежных документов, в осуществлении почтовых и телеграфных межбанковских переводов, использовании ключей и шифров и особенно сверки взаиморасчетов через электронно-вычислительные системы и т. п.
Вспоминается, что работа ревизионной комиссии проходила в условиях жесточайшего сопротивления со стороны большинства негосударственных банков и иных предпринимательских структур. Они, как правило, игнорировали предписания Верховного Совета РФ и Центробанка РФ о беспрепятственном предоставлении необходимых документов, не допускали к проверке финансовых документов, касающихся прохождения денежных средств, что затягивало сроки проведения ревизий и, соответственно, расследования уголовных дел.
Все это делалось с целью дальнейшего расхищения денежных средств, расширения географии вовлеченных в финансовую аферу все новых коммерческих структур и банков. Преступники действовали дерзко и напористо.
В ходе расследования более чем 2000 подобных преступлений было установлено следующее:
- должный контроль за работой негосударственных банков со стороны Центробанка и Государственной налоговой службы России и Москвы отсутствовал. Банки фактически никем не проверялись с момента их открытия, а ряд из них даже не стоял на учете в налоговых инспекциях и работал без лицензий. Едва ли не все они имели превышение лимитов денежной наличности в кассах, в результате чего незаконно получали дополнительную прибыль. Сплошь и рядом банки открывали счета коммерческим структурам, заведомо зная о том, что те не состоят на учете в налоговой службе или зарегистрированы по вымышленным адресам. Едва получив с помощью банков миллиардные суммы наличных денег, фиктивные предприятия самоликвидировались. Банки-благодетели при этом, разумеется, "не забывались".
В ходе проверки были установлены грубейшие нарушения выдачи наличных денег: закупка валюты для клиентов без открытия расчетных счетов; открытие счетов без паспортных данных учредителей или без регистрации учредительных документов в регистрационных палатах и т. п.
Ведение проверки усугублялось тем, что в действующем законодательстве не было четкого разъяснения регламента проведения ревизионных проверок как по имеющимся материалам, свидетельствующим о совершении преступления, так и по возбужденному уголовному делу. К слову сказать, в стране не было (понятно, почему) и до сих пор нет структуры, которая специально занималась бы вопросами профилактики и выявления преступлений в финансовой и в том числе в банковской сферах.
В 1992 г., когда только принимался закон об органах налоговых расследований, автор этих строк дважды вносил поправку о том, чтобы налоговая полиция была наделена полномочиями по расследованию нарушений финансового, налогового, банковского законодательства. Против этой поправки решительно выступили чиновники именно этих ведомств (!?) и ряд профильных комитетов Верховного Совета РФ.
Позже Председатель Правительства России В. С. Черномырдин предложил мне возглавить налоговую полицию Российской Федерации. Тогда же, помнится, многое было предложено Председателю Правительства.
Первое - чтобы Правительство страны при вторичном обсуждении проекта закона о налоговой полиции вышло с законодательной инициативой в Верховный Совет РФ о наделении налоговой полиции функциями контроля за нарушениями налогового, банковского и финансового законодательства. Иначе говоря, чтобы Правительство поддержало мою поправку в Законе о налоговой полиции РФ. Дело в том, что деятельность исключительно важных для любого государства ведомств за весь советский период (а в настоящее время и подавно) находится вне контроля правоохранительных органов. А какие в этих ведомствах условия для коррупции - знают те, кто соприкасался с ними не понаслышке.
Мне приходилось слышать от глав администрации регионов, руководителей исполнительных органов, что, например, несмотря на постановление правительства, распоряжение руководства министерства, его главки умышленно не переводят выделенные из федерального бюджета средства. Требуют согласия на перечисление денег и при этом ставят условия, что поступать денежные средства в регион или на государственные программы будут через 3–4 месяца и только частями. Более того, не гарантируют, что "их" банки полностью рассчитаются за отчетный период. На мой взгляд, это была одна из причин захлестнувшей тогда страну волны неплатежей.
Второе требование, которое выдвигалось мной тогда - чтобы налоговую полицию непосредственно курировал либо Председатель Правительства России либо Президент страны.
Третье - передать в налоговую полицию Главное управление по борьбе с экономическими преступлениями МВД РФ.
Мои соображения Председатель Правительства одобрил. Однако позже ни одно предложение не было поддержано.
История пошла по другому пути. В расследовании преступлений в финансовой сфере стали мешать друг другу несколько ведомств. Лишь в середине 1999 г. постановлением Правительства при МВД России был образован Межведомственный центр по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем.
В состав этого Центра на условиях прикомандирования входили сотрудники ГТК, ФСНП и ФСБ России. Специально с Центральным Банком России в работе Центра должны были принимать участие специалисты последнего. Однако на практике реализовать это положение так и не удалось.
Очевидно, что такому "кентавру" суждено было остаться милицейским органом, который "пугал" не только банки и Минфин, но и западного инвестора. В этой связи неудивительно, что в конце 2001 г. было принято решение создать финансовую разведку России (Комитет финансового мониторинга при Минфине России), который приступил к работе с 1 февраля 2002 г. Спустя год было решено ликвидировать Федеральную службу налоговой полиции, а ее функции передать ГУБЭП МВД РФ. Новейшая история борьбы с "грязными" деньгами в России сделала первый виток.
Практически одновременно с фиктивными авизо в подразделения банков стали поступать необеспеченные активами чеки "Россия". По фактам их хищения и дальнейшего использования было возбуждено 57 уголовных дел. В результате принятых мер 20 из 26 млрд руб. ущерба экономике страны было возмещено, из обращения изъято большое количество чеков "Россия", денег и ценностей на сумму 5,5 млрд руб. Однако к уголовной ответственности было привлечено лишь 43 человека, арестовано аж 17 человек и более половины из них были оправданы.