Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы при предприятиях, а также предприятиям Государственного комитета РФ по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.
Предприятия обязаны сдавать в учреждения банков все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе.
Предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии не свыше трех рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, – до пяти дней), включая день получения денег в учреждении банка.
69 ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ОБОРОТА И СХЕМА ДВИЖЕНИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ
Денежный оборот принято делить на налично-денежный и безналичный.
Налично-денежный оборот – это движение наличных денежных знаков. Монеты во всех странах, как правило, чеканит государственная казна, а в обращение выпускает вместе с банкнотами центральный банк, который покупает их по номинальной, или нарицательной, стоимости у казны. Для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые центральным банком, который имеет монопольное право на их эмиссию.
Безналичный оборот обслуживается чеками, кредитными карточками, платежными поручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами (казначейскими векселями, сертификатами и др.).
Особенности организации налично-денежного оборота:
1) все предприятия и организации обязаны хранить наличные деньги (за исключением лимита) в коммерческих банках;
2) остаток наличных денег в кассе предприятия не должен превышать установленного лимита;
3) обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
4) управление денежным обращением осуществляется конкретным государственным органом;
5) устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения обеспечивают налично-денежный оборот;
6) предприятия могут получать наличные деньги только в обслуживающих банках и их филиалах.
Получение и расходование большей части денежных доходов населения обеспечивают налично-денежный оборот. Налично-денежный оборот состоит из повторяющегося кругооборота наличных денег.
Расчетно-кассовые центры переводят наличные деньги из резервных фондов в оборотные кассы, затем в операционные кассы коммерческих банков. Большая часть этих денег выдается клиентам.
Предприятия часть наличных денег, находящихся в кассах, используют для расчетов, но большая часть передается населению в виде различных денежных доходов.
Население большую часть наличных денег использует на уплату налогов, сборов, страховых платежей, коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг и т. д.
Для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в кассах. Деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Также и для коммерческих банков устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ, которым тоже устанавливается лимит их оборотных касс. А сумма, превышающая лимит, переводится в резервные фонды, т. е. изымается из обращения.
70. Государственное регулирование
Государственное регулирование – это законодательно оформленная система воздействия на финансовые процессы в социально-экономической жизни общества через систему законодательных актов. Все направления государственного регулирования взаимодействуют между собой и влияют друг на друга. Выявление этих взаимосвязей имеет большое значение для функционирования финансовой системы.
Различают две наиболее противоположные по формам реализации мировые концепции государственного финансового регулирования – монетаризм и кейнсианство.
Монетаризм сопровождается свободным нерегулируемым рынком с ограничением государственного вмешательства в экономику, поддержанием стабильного темпа роста денежной массы. Широко используется Международным валютным фондом и Организацией экономического сотрудничества и развития для реализации программ финансовой стабилизации государств, испытывающих финансовые трудности, бюджетный дефицит и дефицит платежного баланса.
Монетаризм основывается на сокращении государственных расходов и повышении налогов. Цель его политики – сокращение покупательной способности населения, уменьшение бюджетного дефицита и снижение инфляции.
Сдерживание спроса предприятия осуществляют путем проведения жесткой денежной политики, без создания условий для прироста производства, который мог бы обеспечить снижение цен. При ограниченных возможностях привлечения ресурсов извне и "съеденных" инфляцией собственных средствах предприятий происходит естественное сокращение объемов производства и замедление темпов экономического роста.
Политика сдерживания спроса увеличивает риск банкротства и усиливает конкуренцию, а также социальную напряженность в обществе.
Противоположностью монетаризму является широко применяемая в последние десятилетия финансовая концепция кейнсианства.
В основе кейнсианства – преобразования в экономике и их регулирование и поддержка государства. Кейнсианство основано на экспансионистской финансовой и денежно-кредитной политике, включающей:
1) повышение государственных расходов, что стимулирует рост производства, а значит, и рост инвестиций и вложений в человеческий капитал;
2) снижение налогов;
3) расширение денежной массы в обращении;
4) жесткий контроль за ценами, т. к. издержки производства имеют тенденцию к росту. Покупательная способность населения и совокупный спрос на товары, работы, услуги расширяются. Высокая покупательная способность лишь при определенных условиях повышает конкурентоспособность предприятий и качество продукции, а эти две проблемы для российской экономики в настоящее время наиболее актуальны.
71. Понятие "денежная система". Виды денежных систем
Денежная система – это организуемое и регулируемое государственными законами денежное обращение страны, складывающееся исторически.
Так, в условиях существования металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм – денежная система, при которой закреплена роль всеобщего эквивалента за двумя металлами – золотом и серебром. Различают три разновидности биметаллизма (систему параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке; систему двойной валюты, когда это соотношение устанавливалось государством; систему "хромающей" валюты, при которой золотые и серебряные монеты служат законными платежными средствами, но не на равных основаниях).
Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно находится в обращении.
Сущность и структура денежного оборота в условиях разных моделей экономики не меняется коренным образом, а искажается лишь слегка. Существуют разновидности денежных систем, основанные на обороте кредитных денежных знаков.
Денежному обороту при административно-распределительной системе экономики свойственны монополия ЦБ на эмиссию безналичных и наличных денежных знаков, а также привлечение сбережений населения во вклады; законодательное установление масштаба цен и валютного курса национальной денежной единицы; выпуск денег в хозяйственный оборот в соответствии с выполнением Госплана экономического развития; нормирование государством расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами; централизованное директивное управление денежной системой и др.
При рыночной экономике денежная система включает подсистемы безналичных и наличных расчетов и преследует следующее: планы денежного оборота подготавливаются не как директивные планы, а как прогнозы; появление новых денежных знаков в обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций; на территории страны функционирует исключительно национальная валюта; через банковскую, финансовую систему, налоговые органы государство должно обеспечивать постоянный контроль за денежным оборотом; денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков ценностями, золотом и др.
Денежная система административно-командной экономики, какая была в СССР, отличалась существованием товарного социализма и жестким контролем за обменом рублей на инвалюту. В период с 1961 по 1964 гг. была проведена денежная реформа, после которой началось падение курса рубля.
72. Денежная система административно-распределительной экономики
Различные модели экономики накладывают свой отпечаток на характер денежного оборота, не меняя при этом его сущности и структуры. Существуют разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Первая разновидность свойственна административно-распределительной системе экономики.
В условиях административно-распределительной модели экономики денежному обороту были присущи следующие особенности:
1) концентрация безналичного и наличного денежного оборота в едином государственном банке (денежный оборот функционировал в рамках единой государственной формы собственности);
2) законодательное разграничение денежного оборота на безналичный и наличный обороты, т. е. государство устанавливало, какие отношения должны обслуживаться безналичным, а какие – налично-денежным оборотом, весь общественный продукт в виде товаров и услуг распределялся через систему государственных торговых точек в соответствии с заработной платой, получаемой членами общества, наличный и безналичный обороты обслуживали распределительные отношения в хозяйстве;
3) централизованное директивное управление денежной системой;
4) прямое директивное планирование денежного оборота и его составных элементов как составной части общей системы государственного планирования;
5) нормирование государством расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами;
6) обязательность хранения денежных средств предприятий на счетах в государственном банке. В условиях административно-распределительной модели экономики было введено лимитирование, т. е. установление предельной суммы остатка наличных денег в кассах предприятий;
7) относительная самостоятельность безналичного и налично-денежного оборотов. Безналичный и налично-денежные обороты совершались практически независимо друг от друга;
8) выпуск денег в хозяйственный оборот в соответствии с выполнением государственного плана экономического развития;
9) сочетание товарного и золотого обеспечения денежных знаков при приоритете товарного;
10) законодательное установление масштаба цен и валютного курса национальной денежной единицы;
11) монополия государственного банка в привлечении сбережений населения во вклады;
12) монополия государственного Банка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежных знаков;
13) отсутствие механизма банковского мультипликатора.
Такого типа денежные системы существовали в странах социалистического лагеря до его
распада.
73. Принципы денежной системы стран с рыночной экономикой
Денежная система на современном этапе включает две подсистемы: подсистему безналичных расчетов и подсистему наличных расчетов.
Основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы.
1. Принцип централизованного управления денежной системой. Такой принцип свойствен админ истратив но-распределительной модели экономики, однако управление осуществляется с помощью директивных актов Правительства.
2. Принцип прогнозного планирования денежного оборота (централизованные и децентрализованные планы денежного оборота подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения, а как прогнозы, ориентиры).
3. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота (денежная система должна быть организована таким образом, чтобы не допускать инфляции и расширять денежный оборот).
4. Принцип кредитного характера денежной эмиссии. Появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций.
5. Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков ценностями, золотом и др.
6. Принцип неподчиненности Центрального банка Правительству и подотчетности его парламенту страны. Этот принцип заключается в том, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией и с инфляционными последствиями являются приоритетными задачами Центрального банка.
7. Принцип предоставления Правительству денежных средств только в порядке кредитования позволяет не втягивать деньги в постоянное покрытие дефицита федеральных и местных бюджетов, а изыскивать другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия расходов, не давая тем самым стимула к развитию инфляционного процесса.
8. Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования (ЦБ должен использовать комплекс инструментов денежно-кредитного регулирования, а не ограничиваться одним).
9. Принцип контроля и надзора за денежным оборотом (государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве).
10. Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны (законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны исключительно в национальной валюте).
74. Денежная система административно-командной экономики
Рассмотрим денежную систему административно-командной экономики на примере СССР С 1949 по 1960 гг. закупочные цены выросли в 11–27 раз.
Правительство провело денежную реформу. 01.01.1961 г. была проведена деноминация рубля 10:1.
Производился пересчет вкладов, заработной платы, государственного долга и устанавливаемого государством паритета рубля в отношении к иностранным валютам.
На такие мелкие товары (как спички, иголки, конверты для писем и т. д.) произошло округление цен в пользу государства.
Например, почтовая открытка по старым ценам стоила 25 коп., а по новым – 3 коп., разговор по телефону-автомату по старым ценам стоил 15 коп., а по новым – 2 коп. Одновременно государство предприняло ряд мер, от которых население получило выигрыш.
Так, были отменены плата за почтовые и телеграфные бланки, надбавка к ценам на марки и др.
Сразу же вслед за денежной реформой началось падение курса рубля.
Это было связано с нарушением баланса между товарной и денежной массой в обстановке сохранившейся старой системы финансирования и дотаций.
Наиболее серьезным было положение в сельском хозяйстве. Более того, убыточными стали не только отдельные предприятия, но и целые отрасли.
Так, в 1962 г. закупочные цены на мясные продукты были подняты на 35 %, а розничные цены – на 30 %. В 1963 г. было решено поднять цены на уголь на 37–38 %, на нефтепродукты – на 5 %, на пиломатериалы – на 13 %.
Это дало импульс к нарастанию инфляции. В январе 1964 г. пришлось поднять цены на продукцию легкой промышленности, стем чтобы устранить нерентабельность производства.
Покупательная сила рубля падала, что привело к резкому сужению сферы действия рубля как средства обращения внутри страны и за рубежом.
Внутри страны появились чеки Внешпосылторга, используемые для расчетов в магазинах "Березка". Ограничения по обмену рублей на такие чеки преследовалось государством с жестокостью. При этом репрессии часто выходили за рамки закона.
Меры, принимаемые властями ктем, кто менял рубли на инвалюту, были еще жестче.
Так, Н. С. Хрущев был недоволен законом, по которому выносился слишком человечный приговор в отношении валютных преступлений (до 15 лете конфискацией) и приказал заменить его расстрелом.
Приговор был приведен в исполнение против статей Уголовного Кодека. К концу 1970 – началу 1980-х гг. товарный социализм изжил себя.
75. Денежная система российской федерации
Российская экономика зависит от часто меняющихся внешнеэкономических условий, что предопределяет использование Банком России в настоящее время режима управляемого плавающего валютного курса. Этот режим позволяет снижать негативное влияние фактора нестабильности мировых цен на денежно-кредитную политику при меньшем вмешательстве Банка России в работу внутреннего валютного рынка. Сильный платежный баланс создает условия для укрепления валютного курса рубля не только в реальном, но и в номинальном выражении. Однако Банк России предпринял ряд шагов для того, чтобы этот процесс не носил резкого или искусственного характера.
Расчеты показывают, что при ожидаемых более высоких темпах реального роста ВВП, значительном снижении скорости обращения денег вследствие повышения привлекательности вложений в активы, номинированные в национальной валюте (по сравнению с иностранной), при складывающейся динамике обменного курса рубля цель по общему уровню инфляции может быть достигнута даже в условиях роста денежной массы на 42–45 %.
Банк России считает целесообразным сохранять преемственность в основных принципах формулирования и реализации денежно-кредитной политики в краткосрочной и среднесрочной перспективе. Это прежде всего касается последовательного снижения инфляции, создания тем самым благоприятных условий для долгосрочного экономического развития страны. Поэтому главной целью единой государственной денежно-кредитной политики, проводимой Банком России совместно с Правительством Российской Федерации, является устойчивое снижение инфляции и поддержание ее на низком уровне.