35. Платежный баланс. Его состав
Платежный баланс – это соотношение между суммой всех платежей, произведенных данной страной другим странам за определенный период, и суммой всех поступлений, полученных ею за тот же период от других стран.
В платежный баланс входят:
1) экспорт и импорт товаров, по которым за данный период произведены платежи;
2) платежи и поступления по услугам (международные судовые, железнодорожные перевозки товара и пассажиров, оказание почтовотелеграфных и телефонных услуг иностранцам и т. д.), в виде фрахтов и тарифов, которые входят в приходную часть платежного баланса одной страны, в виде соответствующих сумм, которые входят в расходную часть платежного баланса другой страны;
3) разного рода некоммерческие платежи и поступления:
а) доходы и расходы, связанные с туризмом (сумма расходов входит в пассив платежного баланса данной страны и в актив платежного баланса тех стран, где туристы расходуют свои средства);
б) расходы, связанные с содержанием иностранных представительств (посольств, консульств, делегаций, направляемых одними странами в другие);
в) денежные переводы эмигрантов на родину;
г) платежи и поступления, вытекающие из политических обязательств (контрибуции и денежные репарации).
Доходы от судоходства и других услуг вместе с доходами от заграничных инвестиций нередко объединяют в общее понятие доходов от "невидимого экспорта";
4) движение капиталов и кредитов между странами. Кредитные статьи платежного баланса включают поступления и платежи по кредитным и фондовым операциям – долгосрочным и краткосрочным.
Доходы от операций долгосрочного характера – суммы, поступающие в страну от продажи за границей ценных бумаг, предприятий, домов, земли и иного, а также от вновь полученных внешних долгосрочных займов и от новых иностранных прямых инвестиций (покупка иностранцами предприятий, домов и земли в данной стране).
Доходы по краткосрочным операциям – поступления от полученных за границей краткосрочных кредитов, приток иностранных ссудных капиталов (путем помещения их на текущие счета банков данной страны или путем покупки иностранцами краткосрочных векселей, банковских акцептов и т. п.), а также возврат ссудных капиталов, ранее помещенных данной страной за границей (путем истребования средств с текущих счетов в иностранных банках, продажи иностранных векселей и т. п.). Разумеется, все суммы, поступающие при совершении этих операций в актив платежного баланса одной страны, образуют часть пассива платежного баланса других стран.
36. Международные расчеты
Международные расчеты – это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими, научно-техническими и культурными отношениями между государствами, организациями и гражданами разных стран.
Расчеты осуществляют преимущественно безналичным путем в форме записей на счетах банков. Для этого на базе корреспондентских соглашений с иностранными банками открываются банковские корреспондентские счета: лоро (счет зарубежных банков в национальном кредитном учреждении) и ностро (счет данного банка в иностранном банке). Используются платежные средства в иностранной валюте.
В их числе:
1) коммерческие переводные векселя (тратты) – письменные приказы об уплате определенной суммы определенному лицу в определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных импортеров;
2) обычные (простые) векселя – долговые обязательства импортеров;
3) банковские векселя – векселя, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов. Купив банковские векселя, импортеры пересылают их экспортерам для погашения своих обязательств;
4) банковский чек – письменный приказ банка своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы с его текущего счета за границей чекодержателю;
5) банковские переводы – почтовые и телеграфные переводы за рубеж;
6) банковские карточки (кредитные, пластиковые и др.) – именные денежные документы, дающие право владельцам использовать их для приобретения товаров и услуг за рубежом на безналичной основе.
Расчеты осуществляются с помощью используемых в международном обороте векселей, чеков, платежных поручений, телеграфных переводов.
Механизм международных расчетов можно представить следующим образом:
1) импортер покупает у своего банка телеграфный перевод, банковский чек, вексель или другой платежный документ и пересылает экспортеру;
2) экспортер получает от импортера этот платежный документ и продает его своему банку за национальную валюту, которая необходима ему для производства и иных целей;
3) банк экспортера пересылает за границу своему банку-корреспонденту платежный документ;
4) сумма иностранной валюты, полученная от продажи этого документа, зачисляется банком импортера на корреспондентский счет банка экспортера.
Такой механизм позволяет осуществлять международные расчеты через банки-корреспонденты путем зачета встречных требований и обязательств без использования наличной валюты.
Валютно-финансовые и платежные условия внешнеторговых сделок включают следующие основные элементы: валюту цены, валюту платежа, условия платежа.
37. Натуралистическая теория кредита
Натуралистическая теория кредита первоначально обоснована видными английскими экономистами А. Смитом и Д. Рикардо. Этой теории придерживались представители так называемой исторической школы, экономисты Ж. Сей, Ф. Бастиа, Д. Мак-Куллох.
Основные положения экономистов натуралистической теории заключались в том, что:
1) объектом кредита являются натуральные, т. е. не денежные, а вещественные блага;
2) кредит представляет собой движение натуральных благ, и поэтому это лишь способ перераспределения существующих в данном обществе материальных ценностей;
3) ссудный капитал тождествен действительному, поэтому накопление ссудного капитала – это проявление накопления действительного капитала, а движение первого полностью совпадает с движением производительного капитала;
4) поскольку кредит выполняет лишь пассивную роль, то коммерческие банки являются лишь скромными посредниками.
Таким образом, представители натуралистической школы давали неправильное описание сущности кредита и его роли в экономике.
Ошибочность их взглядов заключалась в том, что они не понимали кругооборота промышленного капитала в трех формах и сущности ссудного капитала как обособившейся части промышленного капитала в денежной форме, а следовательно, самостоятельной роли ссудного капитала и его специфики.
Тем самым они трактовали кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, тогда как на самом деле кредит – это движение ссудного капитала. Сопоставляя ссудный и действительный капитал, натуралисты не понимали не только роли кредита и его создателя (банков), но и его двойственного характера, в силу которого кредит может способствовать как расширению капиталистического воспроизводства, так и обострению его противоречий.
При всем этом натуралистическая теория имела ряд позитивных аспектов:
1) натуралисты правильно считали, что кредит не создает реального капитала, который образуется в процессе производства;
2) они показывали зависимость кредита от производства, не преувеличивая его роли (в отличие от других теорий);
3) они подчеркивали зависимость процента от колебания и динамики прибыли.
В связи с этим сущность и определение кредита в натуралистической теории содержали противоречивые взгляды.
Основные концепции теории создания капитала были сформулированы английским экономистом Дж. Ло.
Согласно его взглядам кредит занимает положение, не зависимое от процесса воспроизводства и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики.
Из этого основного постулата вытекали все последующие элементы теории создания капитала.
38. Понятие банковской системы
Банковская система – это совокупность кредитных отношений и кредитно-финансовых учреждений, реализующих эти отношения. Банковские системы различаются в зависимости от организации, степени контроля со стороны государства, степени вхождения в мировую банковскую систему, состава банковских операций йот многих других признаков.
Банковская система Российской Федерации начала формироваться в 1990 г.
В настоящее время функционирует двухуровневая банковская система.
Первый уровень – Центральный банк РФ. Второй уровень включает в себя три звена:
1) Сберегательный банк РФ, Внешторгбанк и Внешэкономбанк, контрольные пакеты акций которых принадлежат государству, т. е. они по статусу полугосударственные. В результате этого деятельность данных банков гораздо теснее связана с деятельностью Банка России;
2) различные коммерческие банки;
3) прочие кредитные учреждения (специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием, информацией, специалистами, иные банки и кредитные учреждения в разнообразных формах регулярно взаимодействующих со своими клиентами – с ЦБ, другими органами государственной власти и управления и др.).
Банковская система входит в экономическую систему страны. Деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. Банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, политикой цен и доходов, условиями внешнеэкономической деятельности. Банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.
Одноуровневый вариант возможен, если в стране еще нет ЦБ РФ, либо только одни ЦБ РФ. Банковская система как элемент рыночной экономики может быть только двухуровневой.
При этом ЦБ РФ – главное звено денежно-кредитной системы практически всех стран, имеющих банковские системы.
Особое место и роль ЦБ РФ в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений.
Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк.
39. Признаки банковской системы
Банковская система представляет собой подсистему экономической системы. Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества.
Признаки банковской системы:
1) имеет специфические свойства;
2) способна к взаимозаменяемости элементов;
3) является динамической системой;
4) выступает как система закрытого типа;
5) обладает характером саморегулирующейся системы;
6) является управляемой системой.
При функционировании в достаточном количестве банков и кредитных учреждений обычно говорят о наличии в стране банковской системы, но это не совсем так, потому что любая система должна отвечать следующим требованиям.
1. Она должна содержать в себе все необходимые элементы в необходимых пропорциях.
2. В ней должны отсутствовать лишние, ненужные элементы.
3. Между элементами системы должно осуществляться эффективное взаимодействие, в результате чего реализуются все необходимые функции системы, которая несравненно богаче, чем просто сумма функций ее отдельных элементов.
4. Элементы системы определяют, ограничивают и дополняют друг друга.
5. Как правило, одна система входит в другую, более широкую систему, где также взаимодействует с другими элементами и выполняет свою особую функцию.
Относительно банковской деятельности эти общие принципы означают, что:
1) в стране в достаточном количестве имеются действующие банки и иные кредитные учреждения;
2) в стране нет:
а) банков, не приступивших к операциям;
б) организаций, не предусмотренных законодательством, осуществляющих банковскую деятельность;
в) кредитных организаций, осуществляющих банковские операции без государственной лицензии;
3) действует механизм, выполняющий только ему присущие функциональные обязанности, установленные ЦБ РФ;
4) в стране действуют самые различные экономически целесообразные виды коммерческих банков и иных кредитных учреждений;
5) банки и иные кредитные учреждения в различных формах взаимодействуют:
а) с клиентурой;
б) с центральным банком страны и другими органами государственной власти и управления;
в) друг с другом и вспомогательными организациями.
Банковская система в качестве составной части входит в большую систему – кредитную систему страны, а кредитная система – в экономическую систему страны. Деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ с условиями внешнеэкономической деятельности; они тесно взаимодействуют с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования.
40. Характеристика элементов банковской системы
Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.
Все банки можно классифицировать по многим признакам.
По форме собственности: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.
Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными.
По правовой форме организации: общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности.
Разрешена деятельность иностранных банков, а также банков с российским и иностранным совместным капиталом.
По функциональному назначению обычно выделяют банки:
1) эмиссионные (все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение);
2) депозитные (специализируются на аккумуляции сбережений населения);
3) коммерческие (заняты всеми кредитными и депозитными операциями, санкционированными банковским законодательством).
По характеру выполняемых операций банки можно подразделить на:
1) универсальные (могут выполнять весь набор банковских услуг обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности как физических, так и юридических лиц);
2) специализированные (специализируются на определенных видах операций).
По числу филиалов банки можно разделить на не имеющие филиалов и многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).
Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные кредитные операции.
Необходимыми компонентами банковской инфраструктуры выступают методическое обеспечение, научное обеспечение и кадровое обеспечение. Особым блоком банковской системы является банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность.
41. Трастовые операции
Возрастающая конкуренция между коммерческими банками и другими кредитными учреждениями за привлечение клиентов привела к развитию трастовых, или доверительных, операций.
Траст – это доверительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью доверителя в пользу доверителя.
Трастовые операции могут осуществляться как банками, так и отдельными организациями – трастовыми компаниями.
Банки, выступая доверенными по облигационным займам корпораций, осуществляют:
1) передачу прав на эмиссии ценных бумаг, на акции при купле-продаже;
2) контроль над колебаниями суммы эмиссий акций корпораций;
3) техническое обслуживание эмиссии ценных бумаг.
Основная цель трастов – получение доходов как для банка, так и для доверителя. Трастовые услуги оказываются юридическим и физическим лицам.
Доверительный управляющий должен соответствовать определенным критериям, таким как:
1) лояльность по отношению и к учредителю управления, и к выгодоприобретателю. На практике лояльность доверительного управляющего проявляется в добросовестной работе за оговоренное вознаграждение при отсутствии попыток с его стороны использовать свое служебное положение для личной выгоды. В зарубежной практике без положительных рекомендаций с 2–3 предшествующих мест работы получить работу доверительного управляющего невозможно;
2) управляемость – способность выполнять указания учредителя управления и условия договора, включая готовность защищать договор в случае необходимости в суде;
3) компетентность – необходимость пользоваться услугами лиц, имеющих квалификацию юриста, бухгалтера, финансиста, экономиста и др.;