4) самостоятельность. Имущество доверительного управляющего – это залог, служащий для обеспечения возмещения убытков, которые могут возникнуть в случае ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по договору. Стоимость этого залога должна быть не ниже стоимости имущества, передаваемого в доверительное управление. Трастовые услуги активно начали предоставляться коммерческими банками с 1997 г. При этом возникли проблемы определения наиболее оптимальных организационных форм по предоставлению таких услуг. Зарубежные банки предпочитают оказывать эти услуги через дочерние компании в целях предоставления им большей самостоятельности и независимости.
Из зарубежного опыта ясно, что трастовый отдел – это оптимальная форма управления доверительными операциями. Руководитель отдела по трастовым операциям подчиняется президенту или вице-президенту банка. Они вместе вырабатывают эффективную политику и отвечают за прибыльное функционирование траст-отдела.
42. Задачи и функции центрального банка
Основными задачами Центрального Банка РФ являются:
1) регулирование денежного обращения;
2) проведение единой денежно-кредитной политики;
3) защита интересов вкладчиков, банков;
4) надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;
5) осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.
В соответствии со от. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и про водит единую государственную денежно-кредитную политику;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
3) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
4) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
5) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
6) устанавливает правила проведения банковских операций;
7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;
15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;
17) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
18) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом и др.
43. Денежно-кредитная политика центрального банка
В соответствии с гл. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:
1) процентные ставки по операциям Банка России, который может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки;
2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования). Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливаются Советом директоров. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 % обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций;
3) операции на открытом рынке.
Под операциями Банка России на открытом рынке понимаются:
а) купля-продажа казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, а также заключение договоров репо с указанными ценными бумагами;
б) купля-продажа иных ценных бумаг, определенных решением Совета директоров, при условии их допуска к обращению на торгах фондовых бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг, а также заключение договоров репо с указанными ценными бумагами;
4) рефинансирование кредитных организаций. Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России;
5) валютные интервенции. Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег;
6) установление ориентиров роста денежной массы. Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
7) прямые количественные ограничения. Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций;
8) эмиссия облигаций от своего имени. Банк России в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.
44. Сущность, функции и роль коммерческих банков как элементов банковской системы
Банк – это финансовая организация, имеющая лицензию на выполнение разных видов операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, предприятиям, населению и другим банкам. Основным звеном банковской системы являются коммерческие банки.
Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.
Банк – кредитная организация, имеющая право на осуществление таких банковских операций, как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В деятельности коммерческого банка выделяют следующие принципы:
1) осуществление государством регулирования его деятельности только косвенными экономическими методами, т. е. без вмешательства в оперативную деятельность;
2) организация взаимоотношений коммерческого банка и его клиентов как обычных рыночных отношений;
3) экономическая самостоятельность;
4) работа в пределах реально имеющихся ресурсов.
Сущность банка раскрывают его функции.
1. Функция аккумуляции временно свободных денежных средств. Банк собирает не только свои, но и чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не только на свои, но и на чужие потребности. При этом собственность на эти средства сохраняется за их первоначальным вкладчиком.
2. Функция регулирования денежного оборота. Через банки проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов и экономики страны в целом. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала.
3. Посредническая функция. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую функцию. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он также может аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Посредническая функция с учетом всего этого становится, по сути дела, функцией трансформации ресурсов.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной, совместной (с привлечением иностранного капитала).
45. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка
В процессе своей деятельности коммерческие банки подвергаются множеству рисков. В общем виде банковские риски разделяются на четыре категории:
1 ) финансовые риски, в свою очередь, включают два типа рисков: чистые и спекулятивные. Чистые риски (кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности) могут привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитраже, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток – в противном случае. Основные виды спекулятивного риска – это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски;
2) операционные риски зависят от общей деловой стратегии банка; от его организации: от функционирования внутренних систем, включая компьютерные и прочие технологии; от согласованности политики банка и его процедур; от мер, направленных на предотвращение ошибок в управлении и против мошенничества (хотя эти типы риска чрезвычайно важны и охватываются банковскими системами управления риском, данная работа не уделяет им большого внимания, поскольку сосредоточена на финансовых рисках);
3) деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса, в том числе с макроэкономическими и политическими факторами, правовыми условиями и условиями регулирования, а также с общей инфраструктурой финансового сектора и системой платежей;
4) чрезвычайные риски включают все типы рисков, которые в случае реализации события способны подвергнуть опасности деятельность банка или подорвать его финансовое состояние и достаточность капитала.
Кредитный риск зависит от факторов, связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой и ошибочными действиями самого банка. Своевременными действиями банк может смягчить влияние внешних факторов и предотвратить потери. Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.
Основная задача, стоящая перед банковскими структурами, – минимизация кредитных рисков. Для этого используются различные методы, включающие формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки кредитных рисков.
Минимизировать кредитные риски банков позволяет диверсификация ссудного портфеля (наличие отрицательных корреляций между ссудами, или их независимость).
Под степенью диверсификации скорее подразумевается свод правил, которых должен придерживаться кредитор. Наиболее известные из них следующие: отказ в предоставлении кредита нескольким предприятиям одной отрасли; отказ в предоставлении кредита предприятиям разных отраслей, но взаимосвязанных друг с другом технологическим процессом и т. д.
46. Сберегательный банк РФ и его операции
Сберегательный банк РФ является акционерным банком открытого типа. Его учредителем является ЦБ РФ, которому принадлежа контрольный пакет акций. Сбербанк имеет монопольное положение на рынке финансовых ресурсов и практически не конкурирует с коммерческими банками, так как гарантии по вкладам предоставляет государство. Акционерами являются физические и юридические лица. Сбербанк РФ выполняет следующие функции:
1) мобилизацию временно свободных денежных средств населения и предприятий;
2) размещение привлеченных средств в экономику;
3) кредитно-расчетное обслуживание предприятий;
4) кредитование потребительских нужд населения;
5) расчетно-кассовое обслуживание населения;
6) выпуск, продажу и покупку ценных бумаг;
7) оказание коммерческих услуг (факторинг, траст, лизинг);
8) осуществление международных расчетов валютных операций;
9) эмиссию пластиковых карточек;
10) консультационные услуги и предоставление экономической и финансовой информации.
Спецификой Сбербанка является то, что он работает преимущественно с частными лицами. Высшим органом управления Сбербанка является собрание акционеров. Оно избирает наблюдательный совет и правление Банка. Для общего руководства работой Сбербанка избирается совет. Он определяет направления деловой политики Банка, контролирует работу правления, утверждает годовой отчет, осуществляет контроль за кредитной и инвестиционной работой, избирает председателя. При совете работают кредитный и ревизионный комитеты.
Организационная структура Сбербанка состоит из следующих уровней:
1) Сбербанк как головная контора;
2) территориальные банки;
3) отделения;
4) филиалы и агентства.
Сбербанк РФ выполняет активные и пассивные операции.
К активным операциям относятся:
1) операции по размещению средств в ценные бумаги;
2) межбанковские кредиты;
3) кредиты юридическим и физическим лицам. Наибольшую долю в активных операциях занимают операции по кредитованию населения.
Физические лица получают кредиты на:
1) строительство;
2) покупку жилья;
3) приобретение транспорта;
4) приобретение предметов обихода;
5) оплату обучения;
6) оплату установки телефона;
7) овердрафтное кредитование.
К пассивным операциям относятся операции по:
1) образованию собственного капитала;
2) приему и хранению вкладов населения;
3) приему депозитов юридических лиц;
4) продаже государственных ценных бумаг;
5) реализации депозитных и сберегательных депозитов и других ценных бумаг.
47. Необходимость и предпосылки возникновения денег. Функции денег
Общественное разделение труда вызывало к жизни постоянный обмен продуктами труда.
Обмен – это движение товара от одного товаропроизводителя к другому, это соизмерение товаров требует общей их основы. Такой основой является стоимость товара, т. е. общественного труда, затраченного в производстве.
Меновая стоимость – способность товара обмениваться на другие товары. Потребительская стоимость – способность продукта удовлетворять потребности человека; если товар не обладает потребительской стоимостью, то он не продаваем.
Деньги возникли стихийно, а не по соглашению сторон. В роли денег выступали разные товары, но более пригодными оказались золото и серебро.
Деньги – это стихийно выделившийся товар. Деньги – особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента.
Деньги выполняют несколько функций:
1) деньги как мера стоимости (деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров, а стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой);
2) деньги как средство обращения (товарного обращения, деньги играют роль посредника в процессе обмена: товар – деньги – товар);
3) деньги как средство накопления и сбережения (деньги – всеобщее воплощение общественного богатства, и у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению);
4) деньги как средство платежа (но товары не всегда продаются за наличные деньги из-за неодинаковой продолжительности производства, сезонного характера производства и сбыта, что создает нехватку денежных средств, и возникает необходимость продажи товаров с рассрочкой и в кредит);
5) функция мировых денег во внешнеторговых связях, международных займах (оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег, которые участвуют в расчетах по международным балансам; мировые деньги используются для предоставления займов либо при выплате репараций победившей в войне стране, при этом происходит перемещение богатства из одной страны в другую; при золотом стандарте мировыми деньгами считаются золото и банкноты – доллар США, английский фунт стерлингов).
Существует понятие валютный клиринг. Это система расчетов между странами на основе зачета взаимными требованиями.
Отличительными чертами денег является то, что деньги выступают в двух формах:
1) действительной (номинальная стоимость соответствует стоимости металла, из которого они изготовлены);
2) знаки стоимости (в этом случае деньги выполняют две функции: средство обращения и средство платежа).
48. Виды денег, особенности их трансформации
Действительными деньгами являются деньги, номинал которых, обозначенный на них, соответствует стоимости металла, из которого они изготовлены.
Первоначально металлические деньги были штучные и весовые. После у монет появились отличительные признаки (внешний вид, определенный вес). Круглая форма монеты оказалась наиболее удобной для обращения из-за меньшего стирания. Лицевая сторона монеты – аверс, оборотная – реверс и обрез – гурт.
На Руси чеканка первых монет относится к X – началу XI вв. (Киевская Русь). Сначала в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и сребреники (монеты из серебра). Постепенно золото исчезло из обращения.
Заместители действительных денег (знаки стоимости) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной (стершаяся золотая монета, монета, изготовленная из дешевых металлов (меди, алюминия).
При Петре I была проведена денежная реформа, система стала следующей: двойной червонец, червонец, золотые 2 рубля, серебряные рубль, полтина, полуполтинник, гривенник, 5 копеек и т. д.