Банковская группа не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).
Банковский холдинг не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).
48. Небанковские кредитные организации в банковской системе
Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности".
К небанковским кредитным организациям относятся:
1) кредитные организации для выполнения функций расчетных центров.
К их компетенции относятся:
а) операции по открытию и ведению банковских счетов участников расчетного центра рынка ценных бумап организованного в соответствии с Положением о порядке учета денежных средств по операциям с ценными бумагами;
б) выпуск акций;
2) клиринговые учреждения.
Клиринг – система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств.
Клиринговое учреждение – организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству РФ, взявшая на себя функции центра взаимных расчетов, которому на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, предоставлено право осуществлять расчетные операции и ограниченное число банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.
Цели создания клирингового учреждения:
1) ускорение и оптимизация расчетов между банками и другими кредитными учреждениями в РФ, с другими государствами;
2) повышение достоверности и надежности расчетов;
3) развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов;
4) рациональное использование временно свободных ресурсов банка;
5) внедрение современных международных технологий, стандартов, протоколов, постепенное вхождение в мировую банковскую систему;
6) создание современной информационной банковской структуры.
Клиринг может осуществляться по следующим сделкам:
1) сделкам с ценными бумагами, предусматривающими поставку и оплату ценных бумаг в течение 5 дней со дня совершения сделки;
2) сделкам, исполнение обязательств по которым зависит от изменения цен на ценные бумаги или от изменения значений индексов, рассчитываемых на основании совокупности цен на ценные бумаги;
3) сделкам по продаже эмиссионных ценных бумаг с обязательной последующей обратной покупкой ценных бумаг того же выпуска в том же количестве через определенный срок на условиях, установленных при заключении такой сделки.
Банк России вправе отказать в выдаче лицензии на проведение расчетных (клиринговых) операций в случаях:
1) несоответствия учредительных документов законодательству РФ или Положению о клиринговом учреждении;
2) мотивированного отказа Департамента информатизации ЦБ РФ в выдаче технической лицензии.
49. Иностранные банки, их филиалы и представительства
Кредитные организации с иностранными инвестициями – это кредитные организации-резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.
Банк России выдает предварительные разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями.
Предварительное разрешение – принципиальное согласие Банка России на участие конкретного нерезидента в создании кредитной организации-резидента.
При рассмотрении вопроса о выдаче разрешения учитываются :
1) уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе России;
2) финансовое положение и деловая репутация учредителей-нерезидентов;
3) очередность подачи заявлений.
Банк России может принимать во внимание размер иностранных инвестиций в банковской системе РФ из государств местонахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений между Российской Федерацией и государством местонахождения каждого из учредителей.
Банк России может принимать меры особого контроля в отношении иностранных инвестиций в банковскую систему РФ от учредителей-нерезидентов с местом регистрации в одном из государств с льготным налоговым режимом и отсутствием тарифных методов таможенного регулирования.
Для получения разрешения учредители представляют в центральный аппарат Банка России заявление с указанием:
1) предполагаемых учредителей кредитной организации (полного официального наименования для юридических лиц; фамилию, имя, отчество – для физических лиц);
2) их местонахождения, правового статуса (гражданства (подданства) для физических лиц);
3) точного размера предполагаемого участия каждого нерезидента в уставном капитале кредитной организации (в числовом и процентном выражении).
При приобретении нерезидентом более 10 % уставного капитала создаваемой кредитной организации-резидента заявление должно содержать информацию об учредителях такого юридического лица – нерезидента с указанием их местонахождения и кратким описанием направления их деятельности.
Заявление подписывается лицом, уполномоченным на это собранием учредителей кредитной организации с иностранными инвестициями.
К заявлению на юридическое лицо – нерезидента прилагаются:
1) учредительные документы;
2) решение уполномоченного органа юридического лица о его участии в уставном капитале кредитной организации на территории РФ;
3) копия документа (или выписка из него), подтверждающего регистрацию юридического лица;
4) балансы за 3 предыдущих года деятельности, подтвержденные аудиторским заключением. Предельный размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ составляет 12 %.
50. Понятие и принципы банковского кредитования
Банковское кредитование – самостоятельная лицензируемая предпринимательская деятельность кредитных организаций, осуществляемая за счет привлеченных и собственных средств на свой риск и состоящая в их размещении на условиях платности, срочности и возвратности с соблюдением резервных и иных обязательных требований, обеспечивающих права участников кредитования.
Банковское кредитование осуществляется в специальной форме – кредитном договоре.
Кредитный договор – соглашение сторон, в силу которого банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней.
Принципы банковского кредитования:
1) возмездность – уплата процентов за пользование денежными средствами. Выделяют два вида процентов:
а) проценты за пользование кредитом;
б) штрафные проценты, т. е. взимаемые в случае несвоевременного возврата кредита;
2) срочность – погашение долговых обязательств должниками в сроки, определенные условиями договора банковского кредитования.
Срок кредита должен определяться с момента зачисления денег на счет заемщика с предоставлением ему права пользоваться этими средствами до момента зачисления денег на корреспондентский счет банка;
3) возвратность. Кредитная организация вправе предпринять все предусмотренные меры для взыскания задолженности. Кредит может быть возвращен двумя способами:
а) вся сумма возвращается по истечении срока разовым платежом;
б) допускается с согласия банка возврат кредита частями, установленными договором;
4) резервность. Резерв на возможные потери по ссудам создается в обязательном порядке по всем ссудам, выданным в рублях и в иностранной валюте. Этот резерв используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу;
5) целевое назначение. По требованию одной из сторон (чаще всего банка) кредит может предоставляться на определенные договором цели. При льготном кредитовании эти цели определяются законом и устанавливается ответственность за нецелевое использование предоставленного кредита.
6) наличие обеспечения под выданные кредиты. Банк может выдать ссуду без обеспечения, но для самого кредитора это будет означать необходимость дополнительного "омертвления" денег в виде резервов по ссуде, поскольку она в случае несвоевременного возврата потребует отвлечения большей суммы денег, чем ссуда с обеспечением.
51. Понятие денежной системы
Денежная система – форма организации денежного обращения, т. е. непрерывного процесса движения денег в качестве средства обращения и платежа в государстве, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством.
Элементы денежной системы:
1) денежная единица;
2) масштаб цен;
3) вид денег;
4) порядок эмиссии денег и их обращение;
5) государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения. Деньги, обслуживающие оборот общественного продукта, выступают в двух формах: в форме обращения наличных денег, в форме безналичных денежных расчетов.
Наличные деньги обслуживают обращения государства с гражданами, работодателей с их работниками.
Безналичные расчеты применяются между юридическими лицами, юридическими лицами и государством.
Денежное обращение – движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее оборот общественного продукта, а также нетоварные платежи и расходы.
При наличном денежном обращении средством платежа являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, оказанные работы (услуги), т. е. по принципу "из рук в руки".
При безналичном денежном обращении происходит списание определенных денежных сумм со счета одного субъекта в банковской кредитной организации и зачисление их на счет другому субъекту, т. е. совершаются денежные операции, при которых наличные денежные знаки отсутствуют.
Структура денежной системы в РФ:
1) официальная денежная единица – система применяемых в государстве денежных знаков, установленная правовыми нормами. Официальной денежной единицей в РФ является рубль. Законом запрещено введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов, т. е. денежных знаков, не предусмотренных законодательством и вводящихся самовольно;
2) порядок эмиссии наличных денег. Эмиссия осуществляется Банком России. Наличные деньги в настоящее время выпускаются в обращение в виде банковских билетов (банкнот) и металлической монеты. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами;
3) организация и регулирование денежного обращения. Российское законодательство исходит из единства денежной массы, единства обращения, связи оборота денег с кредитной политикой.
Основные направления денежно-кредитной политики:
1) прогнозирование и организация объемов производства, перевозки, хранения банкнот и монет, создание их резервных фондов;
2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3) установление признаков платежности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
4) определение порядка ведения кассовых операций в РФ.
52. Правовые основы денежной системы РФ
В соответствии с п. "ж" ст. 71 Конституции РФ финансовое и валютное регулирование, денежная эмиссия, федеральные банки отнесены к исключительному ведению самой Российской Федерации.
Цели финансово-правового регулирования:
1) разработка и нормативно-правовое закрепление системы мер, обеспечивающий экономический рост;
2) сдерживание инфляции;
3) обеспечение занятости населения и выравнивание платежного баланса;
4) смягчение структурных хозяйственных диспропорций в условиях рыночной экономики.
Основные источники финансового права, регулирующие правоотношения в сфере денежной системы:
1) Закон РФ "О Центральном банке РФ";
2) Закон РФ "О банках и банковской деятельности";
3) Закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле".
Нормы гражданского права , регулирующие отношения права собственности на деньги. Деньги в гражданско-правовых отношениях рассматриваются в качестве объекта гражданских прав, отнесенного гражданским законодательством к движимому имуществу и, следовательно, являющегося самостоятельным объектом права собственности (ст. 128, 140 ГК РФ).
Нормы административного права призваны регулировать отношения ответственности за административные правонарушения в сфере денежной системы и денежного обращения.
Глава 15 КоАП РФ закрепляет "Административные правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг". Статья 15.1 КоАП устанавливает ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, от. 15.2 – за невыполнение обязанностей по контролю соблюдения правил ведения кассовых операций.
Уголовное право регулирует отношения уголовной ответственности за совершение таких преступлений в сфере денежной системы, как изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (от. 186 УК РФ), изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (от. 187 УК РФ).
Нормы банковского права обеспечивают функционирование денежной системы посредством урегулирования конкретных вопросов финансово-технического характера (порядка изготовления денежных знаков, правил их перевозки, хранения, инкассации, установления признаков и порядка платежности).
Банк России в соответствии с ч. 2 от. 75 Конституции РФ, от. 4 ФЗ РФ "О Центральном банке Российской Федерации" во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Обеспечение устойчивости рубля достигается Банком России посредством регулирования учетных ставок при выдаче кредитов.
53. Правовые основы обращения наличных денег
Обращение наличных денег регулируется как часть совокупного денежного оборота и осуществляется Банком России.
Обращение наличных денег начинается с их эмиссии – выпуска денег в обращение.
Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ осуществляются Банком России. Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России по согласованию с высшим представительным органом РФ.
Функции Центрального банка РФ в сфере наличного денежного оборота:
1) обеспечение устойчивости рубля;
2) разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики в области наличного денежного обращения, взаимодействие при этом с Правительством РФ;
3) монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;
4) Центральный банк несет ответственность за покупюрный состав денежного обращения.
В области наличного денежного оборота Банк России:
1) определяет порядок ведения кассовых операций;
2) организует изготовление банкнот и монеты;
3) устанавливает правила перевозки и хранения наличных денег;
4) определяет признаки платежности денежных знаков;
5) регламентирует порядок замены и уничтожения денежных знаков.
Банкноты и монеты Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца. Не допускаются ограничения по суммам или субъектам обмена.
Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых принимает совет директоров Банка России. Он же утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в СМ И.
В целях организации наличного денежного обращения на территории РФ в соответствии со ст. 34 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" на Банк России возлагаются функции:
1) прогнозирования и организацию производства, перевозку и хранения банкнот и монет, создания их резервных фондов;
2) установления Правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3) установления признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, их уничтожения. Согласно Указанию ЦБР от 20 июня 2007 г.
№ 1843-У расчеты между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тыс. руб.
54. Правовые основы безналичного денежного обращения
Безналичные расчеты – расчеты между субъектами без использования наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам в банковских организациях в целях зачета взаимных требований. При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы:
1) платежные поручения . Банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом;
2) аккредитивы . Банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, обязуется произвести платеж получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать, учесть переводной вексель.