На основе исследования места международного стратегического альянса в системе экономической интеграции определена совокупность признаков, отличающих международные стратегические альянсы от других форм интегрированных корпоративных структур в современной мировой экономике, которые сочетают организационные положения (сохранение полной юридической и экономической самостоятельности компаний-учредителей, возможность участия компаний в нескольких стратегических альянсах, разнообразие организационных форм создания стратегических альянсов с преобладанием соглашений без долевого участия в высокотехнологичных отраслях и совместных предприятий в традиционных) и цели функционирования стратегических альянсов (минимизация рисков в международных инвестиционных проектах, объединение потенциала конкурентов для достижения эффекта масштаба на рынке при высокой степени интеграции фирм, не доводящее до их слияния, выигрыш в конкурентной борьбе путем реализации глобальных стратегий);
Основные научные поиски эмпирических и теоретических исследований сущности международных стратегических альянсов были направлены: во-первых, на изучение и объяснение мотивов создания альянсов исходя из снижения издержек на осуществление операционной деятельности в рамках конкурентно-кооперативной формы взаимодействия (теория транзакционных издержек); во-вторых, на объяснение стремления предприятий к сотрудничеству желанием увеличить отдачу комплиментарных активов партнеров путем обмена уникальными знаниями при объединении компаний в альянс (ресурсно-ориентированная теория); в-третьих, на выявление зависимости формирования альянсов от внешнего окружения, а также их влияния на ситуацию в отрасли (теория отраслевых рынков); в-четвертых, на изучение альянса с позиций возможностей, которые появляются у менеджера при его создании для реализации своей стратегии (школа стратегического управления).
Систематизация теорий исследования международных стратегических альянсов, обосновывающих целесообразность их формирования и развития в мировой экономике не только с целью минимизации трансакционных издержек, приобретения конкурентных преимуществ на рынке, но и для реализации глобальной стратегии получения рыночной власти в определенной отрасли, позволила сделать вывод о необходимости интегрированного междисциплинарного подхода к рассмотрению сущности международных стратегических альянсов на основе соответствующих теорий экономики, менеджмента и социологии.
Несмотря на многообразие подходов, на практике международный стратегический альянс следует рассматривать как инвестиционный проект [4]. В первую очередь, должна решаться задача определения целесообразности создания или оптимизации дальнейшего функционирования данной интегрированной структуры. Для принятия инвестиционных решений используются показатели следующих типов эффективности: экономической, социальной и экологической (проект рассматривается в качестве самостоятельного объекта исследований, в этом случае показатели рассчитываются в целом по конкретному варианту капиталовложений); бюджетной, финансовой (оценивается целесообразность инвестирования средств в акции предприятия и предоставления средств организациями-кредиторами), отраслевой и региональной (оценка участия в инвестиционной программе материнских и дочерних вертикально-интегрированных компаний, финансово-промышленных объединений), а также показатели эффективности использования собственного капитала [5–9]. Необходимо применить подход к оценке интеграционных процессов международных компаний на основе методов сравнительного анализа и дисконтирования потоков денежных средств, которые дополняют стоимостный, финансовый и стратегический подходы [10; 11].
Предложена методика комплексной оценки целесообразности создания альянса, включающая: матрицу выбора организационной формы альянса в соответствии с поставленной целью; алгоритм оценки целесообразности создания альянса, включающего в себя три этапа: оценка целесообразности без учета сдерживающих факторов; оценка целесообразности с учетом сдерживающих факторов внешней среды; пересмотр условий создания альянса; расчет экономических показателей микро– и макроэффектов Показателем микроэффекта является прибыль для участника, макроэффекта – показатель положительного влияния проекта на сальдо текущего счета [12]. Для выявления целесообразности создания МСА и с целью преодоления искажений субъективности лиц, принимающих решения, эффективно применение информационно-аналитической программы систем поддержки принятия решений [14–16]. Для этого автором была сформирована система факторов, влияющих на создание международных стратегических альянсов в мировой экономике и в Республике Беларусь. Основой для ее формирования стали результаты исследования теоретических основ функционирования МСА, а также выявление и анализ тенденций развития стратегических альянсов в мировой экономике. Система факторов, влияющих на создание международных стратегических альянсов, состоит из двух групп. Первая включает в себя общие факторы, способствующие образованию международных стратегических альянсов как в мире, так и в Республике Беларусь (образование новых, быстрорастущих рынков высокотехнологичной продукции; фактор либерализации условий государственного регулирования).
Вторая группа включает в себя факторы, сдерживающие образование международных стратегических альянсов: (1) общие факторы (возможное столкновение различных стилей управления; последствия мирового финансово-экономического кризиса, проявившееся в виде значительного ухудшения основных экономических показателей в большинстве развитых странах-партнерах и замедлении темпов роста международного сотрудничества во всех формах); (2) факторы, действующие в Республике Беларусь (несоответствие соотношения технологических укладов в Республике Беларусь и в развитых странах-партнерах; различия в международных и национальных стандартах).
При исследовании процессов формирования международных стратегических альянсов, выявлены основные тенденции их развития в мировой экономике: синусоидальный характер изменения-количества альянсов (в 2000 г. – 3391 шт., 2004 г. – 810 шт., 2007 г. – 1759 шт., 2012 г. – 3 411 шт.); преобладание числа международных альянсов над национальными; увеличение доли альянсов в Азиатско-Тихоокеанском регионе (в 1997 г. – менее 200, к 2012 г. – более 1000) (рисунок 1) [17–22].
В исследовании определено доминирующее положение международных стратегических альянсов в области высоких информационных технологий и коммуникаций. Так, если в 1988 г. доля стратегических альянсов в традиционных секторах, таких как производство промышленных изделий и потребительских товаров, составляла 40 %, то в 2004 г. она снизилась до 19 %, в 2012 г. – до 7 %; рост числа стратегических альянсов в секторе услуг: в 1988 г. их доля составляла всего 1 %, в 2004 г. – 27 %, в 2012 – 39 %; уменьшение количества международных стратегических альянсов в форме совместных предприятий; рост альянсов на базе межфирменных соглашений и консорциумов. Имеет место процесс перемещения преобладающего количества альянсов из традиционных в высокодоходные отрасли, в первую очередь фармацевтику, высокие технологии, энергетику, коммуникации [17–22].
Установлено, что регулирование деятельности международных стратегических альянсов осуществляется на макро– и микроуровнях. На макроуровне основные элементы регулирования МСА включают в себя, во-первых, инструменты стимулирования и поощрения внешнеэкономических связей (налоговые и тарифные льготы).
Рисунок 1. Распределение числа международных стратегических альянсов по регионам в 1988–2012 гг.
В регулировании международных стратегических альянсов важное место занимает такой элемент как правовое обеспечение, основанное на межправительственных договорах и интеграционных соглашениях, а также институционально-правовая структура.
На микроуровне регулирование реализуется с помощью системы международного маркетинга и заключения дву– и многосторонних соглашений между субъектами хозяйствования разных стран.
Одним из результатов данных процессов стало изменение приоритетов в выборе организационной формы международного стратегического альянса: совместное предприятие пришло на смену альянсам, созданным на основе заключенных межфирменных соглашений и консорциумов.
На основе исследования мировой практики, в том числе стран Евросоюза, США, Японии, Китая, России, выявлено, что государственное регулирование деятельности альянсов осуществляется на базе антитрестового и антимонопольного законодательства [23; 24]. В Республике Беларусь деятельность альянсов регулируется декретами Президента, Законом об инвестициях и антимонопольным законодательством, в котором учитывается только одна форма альянсов (совместное предприятие), а вопросы регулирования иных организационно-правовых форм альянсов законодательно не регламентированы, что служит препятствием для их создания и функционирования на территории Беларуси [25].
В настоящее время имеет место проблема государственного регулирования деятельности международных стратегических альянсов: государственные органы управления осуществляют жесткий контроль, так как активность подобного рода может спровоцировать явления, сдерживающие конкуренцию. Следует отметить, что любые угрозы экономической безопасности, скрытые в деятельности альянсов, могут стремительно развиваться в условиях еще недостаточно проработанного законодательства, особенно антимонопольного.
Важным является факт существования "точек роста" динамичного развития международных стратегических альянсов в Республике Беларусь. Отдельные предприятия, добившиеся успехов с помощью участия в МСА, наглядно продемонстрировали эффективность данной формы организации международного бизнеса.
В Республике Беларусь, как и во всем мире, для регулирования деятельности международных стратегических альянсов разработана определенная правовая база, регламентирующая функционирование международных стратегических альянсов на территории страны (запрет экономической деятельности, направленной на монополизацию и недобросовестную конкуренцию; применение норм как международного, так и национального права к хозяйствующим субъектам Республики Беларусь, занимающим доминирующее положение на товарных рынках других государств; согласование антимонопольной политики в Таможенном союзе Беларуси, Казахстана и России; государственное стимулирование создания международных стратегических альянсов в высокотехнологичных сферах (налоговые льготы для предприятий ИТ), законодательное определение только одной формы международных стратегических альянсов в виде совместного предприятия).
Для совершенствования нормативной правовой базы предлагается определить в законодательстве формы международных стратегических альянсов, унифицировать в странах Единого экономического пространства понятие "доминирующее положение хозяйствующего субъекта", установить порядок формирования реестра стратегических альянсов; представляется необходимым на законодательном уровне определить инструменты стимулирования создания международных стратегических альянсов в инновационных секторах экономики.
В исследовании выделены перспективные секторы экономики для формирования международных стратегических альянсов, такие как информационно-коммуникационные технологии, фармацевтическая промышленность, индустрия биотехнологий, автомобилестроение, высокие технологии, новые материалы в промышленности. Определены инструменты, стимулирующие их создание, а именно освобождение от обязательной продажи иностранной валюты, понижающий коэффициент 0,5 к ставкам налога на недвижимость и земельного налога независимо от экономико-планировочных зон, снижение ставки арендной платы на 50 %, применение нелинейного способа начисления амортизации по всем основным средствам и нематериальным активам, развитие страхования экспорта, упрощение процедур в торговле, мониторинг деятельности международных стратегических альянсов. Но разнообразие форм международных стратегических альянсов требует дальнейшей разработки и детализации регулирования их деятельности.
Литература
1. Побирченко В.В. Стратегические альянсы европейских фармацевтических и биотехнологических компаний как способ оптимизации НИОКР / В.В. Побирченко, О.М. Гринина // Мировое хозяйство XXI века: проблемы и векторы развития: науч. – аналит. сб. – 2012. – № 1. – С. 60–66.
2. Томпсон А.А. Стратегический менеджмент / А.А. Томпсон, А.Дж. Стрикленд. – Москва: ИНФРА-М, 2000. – 220 с.
3. Гарретт Б. Стратегические альянсы: [пер. с франц.] / Б. Гарретт, П. Дюссож. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 331 с.
4. Игнатишин Ю.В. Тактика слияний и поглощений / Ю.В. Игнатишин. – М.: Бизнес литература, 2005. – 208 с.
5. Брейли Р. Принципы корпоративных финансов / С. Майерс, Р. Брейли. – М.: Олимп-Бизнес, 1997. – 1120 с.
6. Гальперин С.Б. Экономическое обоснование и оценка эффективности проектов создания корпоративных структур / С.Б. Гальперин [и др.]; под ред. С.Б. Гальперина. – М.: Новый век, 2001. – 56 с.
7. Кальварский Г.В. Оценочная деятельность: учеб. – метод. пособие / Г.В. Кальварский. – СПб.: Междунар. банк. ин-т, 1999. – 63 с.
8. Капустин В.Ю. Совершенствование методики оценки эффективности инвестиционных проектов: дис… канд. экон. наук: 08.00.05 / В.Ю. Капустин. – СПб., 1999. – 157 л.
9. Ковалев В.В. Финансовый анализ: [управление капиталом, выбор инвестиций, анализ отчетности] / В.В. Ковалев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 512 с.
10. Кохно А.П. Методы анализа и оценки эффективности интегрированных структур А.П. Кохно [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.trinitas.ru/rus/ doc/0009/001a/00091069.htm. – Дата доступа: 02.02.2013.
11. Руководство по оценке стоимости бизнеса / Д. Фишмен [и др.]; пер. с англ. Л.И. Лопатникова; под ред. В.М. Рутгайзера. – М.: Квинто-Консалтинг, 2000. – 370 с.
12. Залуцкий В.И. Проектирование логистических систем распределения готовой продукции машиностроительных мероприятий: теория и практика / В.И. Залуц-кий. – Мн: Монлитера, 2010. – 61 с.
13. Edwards, J.S. Expert Systems in Management and Administration – Are they really different from Decision Support Systems? // European Journal of Operational Research, 1992. – Vol. 61. – P. 114–121.
14. Кравченко Т.К. Экономические информационные системы / Т.К. Кравченко, Д.В. Исаев // Информатика: учебник: в 2 ч. / С.В. Назаров [и др.]; под ред. С.В. Назарова; Нац. открытый ун-т "ИНТУИТ": БИНОМ. Лаб. знаний, 2012. – Ч. 1. – С. 199–296.
15. Power D.J. Web-based and model-driven decision support systems: concepts and issues. Americas Conference on Information Systems, Long Beach, California, 2000.
16. Turban E. Decision support and expert systems: management support systems. – Englewood Cliffs, N.J.: Prentice Hall, 1995. – 887 p.
17. Association of Strategic Alliance Professionals Alliance Management Compensation Research 2011 Summary Report [Electronic resource]. – 2011. – Mode of Access: http://www.justice.gov/atr/foia/divisionmanual/204293.htm. – Date of Access: 10.09.2013.
18. Clark K. Harvard business review on strategic alliances / K. Clark. – Boston: Harvard business school publishing. – 2005. – Vol. 83, № 6. – P. 222.
Cools K. The role of alliance in corporate strategy / K. Cools // The Boston Consulting Group report [Electronic resource]. – 2005. – Mode of Access: http://www.strategic-alliances.org/membership/memberresources/bpb-public articles/alliances_nov05_rpt.pdf/view. – Date of Access: 02.03 2011.
20. Duysters G. The State of Alliance Management: Past, Present, Future / G. Duysters, Ard-Pieter de Man, D. Luvison [Electronic resource]. – 2012. – Mode of Access: http://www.strategic-alliances.org/4thSoAM.pdf (SECURED). – Date of Access: 15.09.2012.
21. Lynch R. Strategic Alliances: The Business Imperative for Partnering / R. Lynch // American Management Association [Electronic resource]. – 2008. – Mode of Access: http://www.amanet.org/editorial/webcast/archive/2008/strategic-alliances.pdf. – Date of Access: 26.04.2011.
22. Pathak S. Strategic tie-ups make sense in times of crisis / S. Pathak // Emirates Business 24/7.-2009 [Electronic resource]. – Mode of Access: http://www.zawya.com/Story. cmf/sidZAWYA20090406042120/Strategic%20tieups%20 make%20sense%20in%20times%20of%20crisis. – Date of Access: 29.05.2012.
23. Янович И.С. Антимонопольное законодательство зарубежных стран: общая характеристика / И.С. Янович // Вестн. Моск. гос. ун-та. Серия 11. Право. – 2010. – № 6. – С. 35–39.
24. National Cooperative Research Act // The Unated States Department of Justice [Electronic resource]. – 2011. – Mode of Access:http://www.justice.gov/atr/foia/ divisionmanual/204293.htm. – Date of Access: 05.09.2011.
25. Каменков В.С. Специфика и эффективность антимонопольного законодательства Республики Беларусь / В.С. Каменков // Право Беларуси. – 2004. – № 41. – С. 51.