Личные финансы-2. Секреты управления и индивидуальный финансовый план - Алексей Покудов 6 стр.

Категория № 3. Затраты на жилье (покупка, ремонт, аренда, эксплуатация и т. д.)

Из названия категории видна суть отражаемых в ней затрат. Необходимо добавить только, что здесь учитываются затраты на то жилье, которое вы используете в качестве собственного жилища, а не на то, которое покупается для перепродажи или сдачи в аренду.

Категория № 4. Затраты на питание

К затратам на питание следует относить те, которые возникают при организации регулярного питания вас самих и вашей семьи. Если же затраты на продукты питания и их приготовление возникли при посещении зоопарка вместе с детьми или на пикнике, имеет смысл перенести их в категорию «Развлечения».

Категория № 5. Затраты на здоровье и безопасность (лекарства, страховки, спорт и т. д.)

Это затраты на аспирин, горчичники и раствор Люголя, а также на посещение гимнастического зала, бассейна и теннисного корта. Несколько слов хотелось бы сказать о затратах на страховки. Все расходы, связанные со страхованием транспорта или жилья, будут отнесены в соответствующие категории. В данную категорию мы относим только затраты на страхование жизни (рисковое и накопительное).

Категория № 6. Затраты на одежду и хозяйственные нужды

Все, что связано с ежедневным обеспечением жизнедеятельности (кроме питания): стиральные порошки, коммунальные платежи, зимние сапоги, одежда детям и т. д. Таким образом, ежемесячно получаемая в этой категории цифра – это «стоимость жизни», за исключением пищи и жилья.

Категория № 7. Транспорт (покупка, эксплуатация, аренда, общественный)

В этой же категории – дополнительные затраты (пошлины и сборы), возникающие при покупке автомобиля или вертолета, налоги, уплачиваемые владельцем транспортного средства, страховки (обязательные и добровольные). Либо, если ваш образ жизни скромнее, – ежедневная оплата общественного транспорта.

Категория № 8. Развлечения

Все оплаты, связанные с улучшением настроения, попадают сюда. Однако следует заранее принять некие правила разделения затрат между категориями. Например, если, ужиная в ресторане с красивой женщиной (или с приятным мужчиной), вы оплачиваете счет и для вас в этом процессе главное все-таки еда, а не эстетическое удовольствие, спокойно относите эти расходы в категорию № 4.

При поездке в отпуск за границу всю стоимость путевки относим в эту категорию, несмотря на то что львиную долю в стоимости отдыха займут транспортные расходы (самолет), расходы на проживание (гостиница), расходы на питание (включенные в стоимость путевки завтраки). Однако стоимость посещения ресторанов, не включенная в стоимость тура, это уже категория № 4, самостоятельные передвижения на такси во время отпуска – категория № 7 и т. д.

Категория № 9. Долги / Разное

Как ни печально, отдавать долги приходится. Для фиксации этих сумм и предназначена категория № 9. А также для учета затрат на ремонт школы, отправку ребенка в лагерь, покупку подарка на день рождения своему любимому чаду или его другу, да мало ли еще что…

Категория № 10. Деловые расходы

Расходы, связанные с управлением деньгами: покупка тетрадей для учета доходов и расходов, со временем – приобретение для тех же нужд компьютера и т. д.

Сюда же относим затраты на самообразование (лекции, семинары), покупку деловой литературы, канцтоваров. Здесь же – деловые встречи и поездки, которые вы предпринимаете на начальном этапе инвестирования, то есть пока эти затраты несете вы, а не ваш бизнес или бюджет расходов инвестиционного проекта.

Как видим, список категорий расходов существенно больше аналогичного для доходов, и записей в каждую из категорий будет гораздо больше. Поэтому тетрадь для фиксации расходов заводят общую, а не ученическую. И хорошо, если ее хватит на месяц.

Разделение расходов на категории – вещь условная. Например, кто-нибудь не приемлет Интернет и мобильную связь. Расходы на услуги связи сводятся у такого человека к ежемесячным ста рублям абонентской платы за домашний телефон. В этом случае нецелесообразно выделять затраты на услуги связи в отдельную категорию, а в категорию № 2 можно относить затраты на что-то другое. Наиболее общее правило для разбиения расходов на категории мы сформулируем чуть позднее, а сейчас хотелось бы сделать лишь одно замечание.

Одна из задач учета – обеспечение возможности использования данных для анализа. Чтобы анализ был показательным, необходимо не изменять в течение какого-то продолжительного времени суть содержимого категорий. Если уж решили стоимость обеда в ресторане относить в категорию «Развлечения», эти затраты следует всегда туда и вписывать.

Последнее замечание: выбрав категории расходов для собственного учета, необходимо выучить наизусть их номера и содержимое. Образно говоря, даже встав ночью покурить, нужно помнить, что категория № 4 – это затраты на …

Приведем пример ведения Реестра расходов уже знакомого нам Сидорова Петра Ивановича за неделю (табл. 7).

Таблица 7

Пример ведения Реестра расходов Сидорова Петра Ивановича за 5—12 июня 2007 года

Как видим, Петр Иванович – человек бережливый (воздержался от каких бы то ни было затрат 7 и 8 июня) и очень пунктуальный – не только ежедневно ведет финансовые записи, но и выводит дневные сальдо, на основании которых получает недельное. Эти цифры – исходный материал для анализа, который поможет дать ответ на вопрос, как быстрее добиться финансовой свободы.

3.4. Планирование текущих расходов, или «Как вы яхту назовете, так она и поплывет!»

Планирование – необходимый элемент успешной деятельности. Планирование расходов – необходимый элемент в системе построения личной финансовой независимости. Основная задача планирования на этапе построения системы финансовой независимости – обеспечить себе достойный уровень жизни при минимальных затратах в период накопления богатства путем сведения к минимуму ненужных затрат и покупок АБВ.

Можно было бы долго рассказывать об общих принципах планирования, об основных используемых приемах, о том, какие бывают особые случаи в планировании и т. д. Мы поступим по-другому: сведем планирование к выполнению лишь одного правила. Планировать расходы очень просто: в первую очередь планируются и совершаются расходы с наименьшими номерами в списке категорий расходов.

Давайте еще раз перечислим номера и содержание категорий расходов.

1. Сбережения.

2. Услуги связи.

3. Жилье.

4. Питание.

5. Здоровье.

6. Хозяйство.

7. Транспорт.

8. Развлечения.

9. Долги / Разное.

10. Деловые расходы.

Если принять вышеизложенное правило планирования расходов, то введенные нами категории затрат – это не только номера в классификации расходов, а еще и своеобразная «иерархия разрешенных потребностей». Правило планирования дает простые рекомендации. Сначала тратим на жилье, потом на еду, потом на транспорт и только потом – на развлечения. Если при этом на развлечения не хватило, значит, развлечений в этом месяце не будет. А если и на транспорт не хватает, то везде ходим пешком.

Правило очень простое и действенное. Например, доходная часть месячного семейного бюджета уже известного нам Петра Ивановича составляет 15 000 рублей. Используя введенное выше правило планирования и записи о затратах в прошлых месяцах, можно примерно прикинуть распределение этой суммы по категориям расходов (табл. 8).

Таблица 8

Примерный план расходов на месяц

Анализ приведенного плана показывает, что при имеющемся у Петра Ивановича уровне доходов и распределении его по категориям расходов он не может позволить себе выделить и рубля на развлечения. Более того, этот план сделан в предположении, что затраты на питание в будущем месяце будут уменьшены на 10 %.

Процесс планирования должен дать ответ на следующий вопрос: возможно ли произвести дополнительное перераспределение бюджета таким образом, чтобы все-таки выделить какие-то средства на развлечения в предстоящем месяце? Например, уменьшить затраты на связь на 200 руб. И на транспорт на 200 руб. Это скорее всего приведет к тому, что придется меньше говорить по мобильному телефону (факт, безусловно, положительный) и четыре дня добираться до работы пешком (тоже очень полезно для здоровья), проснувшись в эти дни на час раньше.

Очевидно, что месячный финансовый план может существенно изменить привычный для нас образ жизни. И скорее всего сделать это будет необходимо, чтобы когда-нибудь громко и внятно сказать окружающим: «Я – финансово свободный человек!»

Планирование по приоритетам категорий – это очень простой, понятный и доступный каждому метод. Используя его регулярно, можно высвободить значительные ресурсы для ускорения процесса накопления.

Очевидно, что месячный финансовый план может существенно изменить привычный для нас образ жизни. И скорее всего сделать это будет необходимо, чтобы когда-нибудь громко и внятно сказать окружающим: «Я – финансово свободный человек!»

Планирование по приоритетам категорий – это очень простой, понятный и доступный каждому метод. Используя его регулярно, можно высвободить значительные ресурсы для ускорения процесса накопления.

Однако может так случиться, что кто-нибудь, ознакомившись с этим методом, решит, что в его реестре расходов приоритеты в планировании (читай – «номера категорий расходов») должны быть распределены иначе. Например, Петр Иванович использует предложенное нами распределение расходов по категориям, а Иван Петрович не имеет домашнего телефона, равнодушен к SMS-сообщениям, но жить не может без кино и готов голодать, но раз в неделю должен попасть в кинотеатр. В таком случае Иван Петрович должен в своем реестре расходов категорию «Развлечения» сделать № 4, номера же категорий с 4-й по 7-ю увеличить на единицу. Или вообще, оставив категорию «Развлечения» на месте, ввести новую категорию № 2 – «Затраты на кинотеатры», а затраты на услуги связи отнести к общехозяйственным затратам.

Система учета расходов и связанная с ней система планирования расходов – вещь индивидуальная и может строиться каждым по своему усмотрению и для удобства дальнейшего использования. Главная цель существования этих систем нами уже определялась – минимизировать затраты для ускорения процесса накопления, обеспечивая при этом достойный уровень жизни своему хозяину.

3.5. Правила совершения покупок, или «Хочу новый „Мерседес“ за полцены…»

В предыдущем пункте мы обсудили основное правило планирования расходов. Пользуясь им, можно создать сбалансированный и выполнимый финансовый план. Следующим шагом должно стать строгое следование идеям плана, то есть, говоря языком финансистов, исполнение бюджета. Исполнение бюджета – это разрешить себе тратить только на то, что записано в плане, и ни в коем случае не тратиться на не разрешенные планом мероприятия.

В свою очередь, правила исполнения бюджета должны давать серьезный результат, показывать, что план можно выполнить, иллюстрировать возможности дополнительной экономии и подсказывать новые возможности для снижения непроизводительных расходов.

Человек слаб. Подтверждение этому мы видим на каждом шагу. Допустим, некто решил сегодня поступательно двигаться к собственной финансовой свободе, рассчитал, что для достижения такой свободы ему потребуется не менее 22 лет, и тем не менее он назавтра преспокойно покупает торт за 480 рублей, чтобы сделать приятное членам семьи. Семья, безусловно, рада, но желанная (и такая далекая еще) свобода отодвинулась на восемь месяцев.

Очень трудно исполнять бюджет. И на уровне страны, и на уровне предприятия, и на уровне отдельной семьи. На уровне семьи, наверное, даже тяжелее всего. Ведь столько красивых вещей вокруг! И так хочется порадовать жену и детишек! Ну как тут устоишь?

Ниже мы предложим систему правил, следуя которым можно все-таки попытаться исполнить план. Эти правила в основном касаются технологии совершения покупок, поэтому мы так и назвали этот раздел – «Правила совершения покупок». Если же трактовать эти правила чуть шире, то есть распространить их не только на покупки, но и на оплату услуг и другие затраты, совершаемые в течение дня, можно эти правила назвать также «Тактические правила совершения расходов» (в отличие от «Стратегических правил», о которых мы будем говорить в следующей главе).

Итак,

1. Все покупки и другие траты необходимо заблаговременно планировать.

Некоторые крупные системы супермаркетов в качестве сувенира предлагают своим посетителям специальный блокнот – «Планировщик покупок». Форма, предлагаемая для записей, в некоторых из них более удачна, в некоторых – менее. Однако не в форме дело. Очень важен принцип. Все будущие покупки и другие траты планируются, и эти планы записываются. Все траты планируются заблаговременно. Планируется число, когда будет совершена покупка, место, где она будет совершена, цена, по которой она будет совершена. Главная задача планирования времени, места и цены – избежать случайных, импульсных покупок. Как правило, импульсно покупаются АБСОЛЮТНО БЕСПОЛЕЗНЫЕ ВЕЩИ. И еще. Очень важно планировать цену. Это позволит, отправляясь в магазин, взять с собой столько денег, сколько необходимо только на запланированные покупки плюс, может быть, 5—10 % на непредвиденные расходы. В таком случае оставленные дома средства останутся в целости.

2. Покупать необходимо в оптовых и мелкооптовых предприятиях торговли.

Человек возвращается с работы, ставит автомобиль на стоянку, заходит в расположенный по дороге к дому магазинчик, берет бутылочку холодного пива, усталый и довольный приходит домой, садится к телевизору…

В этой картине все прекрасно, кроме торговой точки, где совершена покупка. Купленная по дороге к дому бутылка пива обойдется на 10 % дороже той, которую можно заранее купить в супермаркете, или на 25 % дороже той, которую можно взять на оптовом рынке. Деньги и время мы уже умножали на 250. А почему бы нам теперь и проценты не умножить? 25 % × 250 = 6250 %! Вот столько было подарено неизвестно кому из итоговой суммы накоплений. Конечно, качественные вещи и продукты покупать хочется. Это законное право каждого. Но только, ради бога, покупайте их там, где они дешево стоят!

3. Всегда ведите переговоры с продавцом о возможной скидке на любом основании.

Мой приятель еще в благословенные времена застоя случайно и на очень короткое время оказался в одной из западноевропейских столиц. В универмаге, где на всех товарах висят ценники, где НИКТО и НИКОГДА не торгуется, в непраздничный день и при приличном скоплении покупателей он получил СКИДКУ в 15 % на покупаемую маме в подарок кожаную сумочку. Я не знаю, что он в тот раз говорил продавцу, но после этого случая он ВСЕГДА и ВЕЗДЕ торгуется. На мой вопрос об этом случае он ответил, что, когда покупал сумку, деваться ему было некуда – денег без скидки не хватало. Именно тогда он понял, что торговаться НЕ СТЫДНО, а очень весело.

Порадуйте себя! Это весело! Заведите разговор с продавцом о том, что слышали, будто у них в магазине на прошлой неделе были скидки к празднику, но вы, к сожалению, не успели к ним заехать… Скажите, что слышали, будто у них есть золотые дисконтные карты и вы хотели бы свою обычную заменить на золотую. Придумайте еще какую-нибудь глупость, главное – разговорите продавца, кассира, менеджера. Задайте вопрос о скидке. Может быть, ничего не выйдет. Но, скажу по секрету, что в 30–40 % случаев вы сэкономите деньги, или действительно выбив скидку, или получив в подарок дисконтную карту магазина или какой-нибудь праздничный купон и т. д. А теперь умножьте-ка полученную экономию на 250!

4. Всегда требовать и получать чек.

Это надо заставить себя делать!

Об этом нельзя забывать!

Это надо заставить себя делать!

Об этом нельзя забывать!

…..

(И так еще три страницы!)

5. Изучить чек (счет в ресторане – обязательно!), проверить на наличие ошибок.

Среди специальной литературы, издаваемой для руководителей бизнеса, есть немало специальных руководств, посвященных способам мошенничества персонала торговых предприятий. Сотнями исчисляются способы мошенничества продавцов, десятками – способы мошенничества кассиров. Они могут и просто ошибиться (правда, всегда почему-то в свою пользу), могут пробить товар, который вы не покупали, или завысить цену того, который вы купили. (От этого не спасают ни штрих-коды, ни автоматизация кассовых операций. Кассир просто наклеивает себе на внутреннюю сторону запястья код, например, на сумму 19$, и, когда проносит через считывающее устройство товар стоимостью до 10$, вместо штрих-кода товара ловко подставляет свою руку. В итоге покупка удорожается незначительно, вы, выбросив чек, этого просто не замечаете, а предприимчивый кассир, сделав исправляющие проводки, может за несколько дней заработать еще одну месячную зарплату.)

Чек нужно обязательно проверить, не отходя от кассы. Даже если сзади напирают и кричат разгневанные покупатели. Вы тратите не их, а свои деньги, поэтому пусть особо крикливые подождут, тем более что призыв «Проверяйте чеки не отходя от кассы» висит где-нибудь поблизости, и всех недовольных можно отослать к администрации магазина.