Они могут прилагаться к:
текущим/финансовым операциям платежного баланса;
операциям резидентов/нерезидентов.
Ограничения могут вводить в формах:
полного запрещения на проведения операции;
например, запрещение покупки/продажи национальных товаров, услуг за инвалюту.
ограничения по количеству, времени проведения операций.
Некоторые операции можно строго регламентировать.
Например, проводить только для оформления определенных документов и/или предъявления справки из налоговых органов.
Валютные ограничения вводят в формах:
регламентация;
ограничение;
запрещение.
Регламентация установление определенного порядка проведения операций «без ограничения», однако при соблюдении некоторых условий:
паспорта сделки для пересечения таможенной границы;
отчетность о валютных операциях;
установление количественных, временных ограничений на переводы, покупку и продажу инвалюты, включая норматив и сроки обязательной продажи;
установление дифференциация валютных счетов.
Ограничение установление определенного разрешительного порядка проведения некоторых операций.
Тогда для проведения этих операции нужно получить разрешение на конкретную операцию и/или лицензию с указанием суммы/срока.
Например, на:
приобретения инвалюты;
перевод инвалюты;
открытие счета за пределами страны;
взаимозачет требований для проведении многоэтапных схем;
и т. п.
Запрещение это полный запрет на проведение некоторых операций.
Например:
расчеты на инвалюту;
покупка и/или продажа валюты, минуя банки, либо полное запрещение проведения таких валютных операций всеми участниками рынка, кроме уполномоченных государством учреждений.
Инструменты ВР применяют по направлениям:
регулирование операций с инвалютой ФЛ: порядок покупки и/или продажи, ввоза и/или вывоза, перевода, пересылки ФЛ инвалюты/ именных платежных документов/средств в иностранной валюте;
регулирование внешнеэкономических операций организаций.
С этой целью осуществляют:
а) лицензирование (ВЭД) внешнеэкономической деятельности;
б) дифференциация валютных счетов;
в) установление порядка покупки и/или продажи внутренних, а также внешних (ЦБ) ценных бумаг резидентами за инвалюту и нерезидентами за национальную валюту);
г) ограничения/специальные порядки расчетов между организациями в оплату за товары/работы/услуги;
Например, запрещение предоплаты по (ВЭС) внешнеэкономическим сделкам,
д) запрещение/ограничение суммы при погашении кредитов инвалютой;
е) регулирование валютных операций банков/валютных бирж.
ж) лицензирование банковской, биржевой деятельности;
з) введение лимитов открытой валютной позиции.
Условия осуществления ВК:
а) наличие конкретных валютных ограничений на валютном рынке страны;
б) законодательная регламентация учета, отчетности по валютным операциям.
(ВК) Валютный контроль определение степени соответствия/несоответствия совершенно реального процесса ведения конкретных валютных операций законодательно установленными валютными ограничениями.
Цель ВК- обеспечение соблюдения ВЗ при осуществлении валютных операций.
В современной научной литературе такая экономическая категория, как «валютный контроль» употребляют в разных смыслах:
1. ВК (control of foreign exchange (currency) transaction) валютный надзор абсолютно непрерывное наблюдение и проверка регламента проведения валютных операций для приведения в соответствие с уже разработанными нормами и требованиями.
2. ВК (foreign exchange (currency) control) введение правительством некоторых валютных ограничений, которые обусловлены целями, а также ВП, и осуществляемых на основе действующего законодательства.
Для осуществления ВК в РФ, в соответствии с новым ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 года 173-ФЗ, а также для обеспечения учета, отчетности по валютным операциям резиденты оформляют в определенных уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении некоторых валютных операций между резидентами и нерезидентами.
Паспорт сделки содержит сведения:
о резиденте;
о контрагенте-нерезиденте;
о виде совершаемой операции.
Методы ВК:
прямые;
косвенные.
Косвенные это контроль:
Косвенные это контроль:
уровня цен;
объемов валютных платежей;
направления валютных платежей.
Прямые это контроль обоснованности проведения валютных операций.
Полная либерализация ВП направлена на отмену ВК.
Участники ВЭД пытаются уклоняться от соблюдения валютных ограничений путем:
манипулирования ценами в счетах фактурах занижение реальных экспортных/завышение импортных цен с переводом превышения на счета за границей;
продажи товара в страны, на чьи валюты не распространяется валютные ограничения;
взаимозачеты экспортной выручки;
взятки ценные подарки, услуги.
Теории валютных ограничений.
Среди экономистов/финансистов до сих пор нет единой позиции в необходимости государственного ВК и ВР.
Аргументы некоторых противников отталкиваются от определенного принципа, который доказан Д. Винером и пр., по которому никакая из систем, в т.ч. экономическая не может достигнуть всех целей абсолютно одновременно.
Так, под действием любого госрегулирования экономика описывает некоторые зигзаги, достижение же идеальной точки может быть лишь кратковременным/случайным событием.
Современное обоснование ВР с экономической т.з. вытекает из определенных выводов некоторых монетаристов, которые сделаны в середине 20 века:
«Мероприятиям по госрегулированию конкретных экономических проблем противодействуют некоторые меры стимулирования роста экономики».
Другими словами, чем ниже уровень госрегулирования рынка (чем выше уровень либерализации), тем выше темп роста экономики.
Ведь безбарьерная работа рынка по мнению А. Смита это самый лучший вариант для обеспечения долгосрочного, эффективного распределения экономических ресурсов, т.к. отсутствие таких мер ВР важное условие наиболее быстрого роста экономики.
Таким образом, можно заключить:
1. ВР не предоставляет возможности фиксировать абсолютно реальные сигналы современного рынка, а значит своевременно производить необходимую корректировку политики в области экономики страны в целом.
Иначе, меры ВК вызывают/увеличивают определенную задержку осуществления необходимых мер в др. областях эконполитики.
Все это может привести в свою очередь к:
существенной недооценке масштабов экономического/финансового кризиса;
ограничению масштабов мер выхода из кризиса.
2. Меры ВК обычно несправедливы, что приводит к созданию совершенно неравных условий для различных организаций/секторов экономики страны.
Надзор не позволяет охватить абсолютно всю экономику:
малый, средний и крупный бизнес;
экспортеры товаров/услуг;
импортеры товаров/услуг;
страховщики;
фондовый рынок;
резиденты, нерезиденты.
Все находятся в абсолютно разных условиях.
3. Меры ВР низкоэффективны.
В условиях мобильного мирового капитала, сложных фининститутов, рынков совершенно любые меры контроля эффективные. Однако со временем их начинают, конечно же, обходить.
Доказательство последнего:
циклы явного занижения ВК, которые в последующем сменяются его очевидным превышением;
многочисленные сложные схемы ЭИО в обход ВК, которые основаны на векселях/бартере/взаимозачете.
4. ВК вызывает существенные затраты предприятий и государства.
Все это влечет за собой:
уменьшение объемов всей торговли со странами за пределами государства;
повышение вероятности ответных действий др. стран.
Сторонники же введения валютных ограничений согласны с Д.М.Кейнсом и его последователями. Они утверждают: чем хуже эконположение страны, тем сильнее осуществляется отток капитала, который углубляет эконкризис.
Такое лавинообразное бегство приводит к разрушению экономической и политической ситуации. Снятие валютных ограничений можно только при:
1. Совершенно устойчивом росте ВВП.
2. Расширению ассортимента экспортных поступлений.
Другими словами, отсутствие ВР это не необходимость, а лишь следствие наиболее успешного завершения переходного/кризисного этапа в экономике страны.
По мнению последователей Кейнса ВР это лишь инструмент создания условий интеграции экономики страны в МХС. Благодаря которому:
сокращается желание играть на курсах валют;
сокращаются рамки краткосрочных колебаний действующего валютного курса;