Обеспечение резервов: оцените адекватность резервов компании для покрытия будущих обязательств по страховым выплатам. Резервы должны быть достаточными, чтобы обеспечивать финансовую устойчивость и защиту интересов клиентов.
Инвестиции: изучите структуру и эффективность инвестиций компании. Эффективное управление инвестициями может повысить доходность и финансовую стабильность.
Платежеспособность: оцените способность компании погасить свои краткосрочные обязательства (долги и прочие платежи) с использованием своих текущих активов.
Зависимость от внешних факторов: изучите, насколько компания зависит от внешних факторов, таких как рыночные колебания, экономические условия или изменения законодательства.
Стратегии управления рисками: оцените наличие и эффективность стратегий управления рисками, таких как страхование, перестрахование и диверсификация.
Финансовые показатели: Рассчитайте различные финансовые показатели, такие как коэффициент текущей ликвидности, коэффициент быстрой ликвидности, коэффициент автономии и другие.
Анализ инвестиционной активности страховых компаний и их способности получить инвестиционный доход.
Структура инвестиционного портфеля: оцените, в какие классы активов компания вкладывает свои средства, такие как акции, облигации, недвижимость, денежные средства и другие.
Доходность инвестиций: Анализируйте ожидаемую и фактическую доходность инвестиций. Сравните эту доходность с рисками и требованиями к выплатам страховых убытков.
Риски инвестирования: оцените риски, связанные с инвестициями компании. Это может включать риски рыночных колебаний, инфляции, изменения ставок и другие.
Разнообразие инвестиций: изучите степень разнообразия инвестиционного портфеля. Диверсификация может снизить общий риск портфеля.
Управление рисками: оцените стратегии управления рисками, используемые компанией, такие как хеджирование, деривативы и другие методы снижения рисков.
Соответствие регулятивным нормам: Удостоверьтесь, что инвестиционная активность компании соответствует законодательным и регулятивным требованиям для страховых компаний.
Сравнение с рыночными стандартами: Сравнивайте доходность и риски инвестиций компании с рыночными стандартами и показателями.
Долгосрочная стратегия: оцените, какие долгосрочные стратегии инвестирования компания использует, чтобы достичь своих финансовых целей.
Соотношение инвестиций и обязательств: Анализируйте, насколько инвестиции компании соотносятся с ее обязательствами по выплатам страховых убытков и другим финансовым обязательствам.
Анализ лимитов собственного удержания страховщика.
Уровень лимита: оцените размер лимита собственного удержания компании. Это может быть определенная сумма денег или процент от страховой премии.
Способности покрытия убытков: Анализируйте, насколько компания способна покрыть убытки до достижения лимита собственного удержания. Оцените ее финансовую устойчивость.
Риски и перестрахование: оцените риски, связанные с возможностью превышения лимита собственного удержания. Компания может применять перестрахование, чтобы снизить риски.
Финансовые возможности: Удостоверьтесь, что компания имеет достаточно финансовых ресурсов для покрытия убытков до лимита собственного удержания.
Влияние на стоимость страховых полисов: Анализируйте, как уровень лимита собственного удержания может влиять на цены страховых полисов и конкурентоспособность компании.
Исторические данные: Изучите исторические данные о выплатах страховых убытков и том, как часто компания достигала своего лимита собственного удержания.
Сравнение с рыночными стандартами: Сравнивайте лимиты собственного удержания компании с лимитами, используемыми конкурентами и в отрасли в целом.
Стратегический анализ: оцените, какой уровень лимита собственного удержания соответствует стратегическим целям и рисковому профилю компании.
Анализ применения акционерам методов финансового оздоровления и докапитализации страховой организации.
Докапитализация: оцените, были ли проведены процессы докапитализации, то есть привлечения дополнительного капитала от акционеров или других инвесторов. Это может быть необходимо для покрытия убытков, расширения бизнеса или соблюдения регулятивных требований.
Снижение рисков: Анализируйте, насколько докапитализация и другие методы оздоровления могут помочь снизить финансовые риски компании.
Финансовые стратегии: изучите, какие финансовые стратегии и методы были использованы для восстановления финансовой стабильности. Это может включать снижение расходов, оптимизацию инвестиций и др.
Согласованность с целями: Удостоверьтесь, что применяемые методы соответствуют стратегическим целям компании и обеспечивают долгосрочную устойчивость.
Планы и показатели: Анализируйте, какие планы и показатели применяются для оценки эффективности финансовых методов оздоровления. Это могут быть показатели рентабельности, ликвидности, риска и другие.
Подходы к акционерам: оцените, какие методы и инструменты были использованы для привлечения акционеров к дополнительным инвестициям.
Воздействие на акционеров: Анализируйте, какие изменения и последствия могут возникнуть для существующих акционеров в результате докапитализации или других финансовых мероприятий.
Реакция рынка: изучите, как реагирует рынок на проведение финансовых мероприятий, и как это может влиять на имидж компании и ее отношения с инвесторами.
5. Анализ соблюдения требований регулятора
Анализ соблюдение пруденциальных нормативов
Капиталоёмкость: оцените, насколько компания соответствует требованиям по уровню собственного капитала в соответствии с нормативами. Это позволяет обеспечить финансовую устойчивость компании и ее готовность к покрытию потенциальных убытков.
Ликвидность: Анализируйте, как компания соответствует нормативам по ликвидности, то есть наличию достаточных средств для покрытия текущих и будущих обязательств.
Управление рисками: оцените, как компания соблюдает регулятивные требования по управлению рисками, включая оценку рисков, перестрахование и другие методы снижения рисков.
Резервы: изучите, насколько компания соблюдает регулятивные требования по формированию и уровню резервов для покрытия будущих страховых убытков.
Финансовая отчетность: Анализируйте, насколько компания предоставляет точную и своевременную финансовую отчетность в соответствии с регулятивными стандартами.
Соответствие законодательству: Удостоверьтесь, что компания соблюдает все законы и нормативы, касающиеся страховой деятельности, включая требования к документации и информационной прозрачности.
Контроль и аудит: оцените, как компания обеспечивает контроль и аудит соблюдения пруденциальных нормативов и регулятивных требований.
Своевременность и реакция: Анализируйте, как компания реагирует на изменения в пруденциальных нормативах и как быстро она адаптируется к новым требованиям.
Пруденциальные нормативы представляют собой регулятивные требования, направленные на обеспечение финансовой устойчивости и стабильности страховых компаний. В разных странах и регионах они могут отличаться, но общие принципы остаются схожими.
Нормативы по капиталу и платежеспособности:
Минимальный уровень собственного капитала, необходимый для обеспечения выплат страховых обязательств.
Коэффициент платежеспособности, который определяет отношение между капиталом и рисками, которые компания может покрыть.
Соотношение капитала и рисков: анализируется соотношение между уровнем капитала и рисками, которые компания готова взять на себя. Это позволяет определить, насколько компания защищена от потенциальных финансовых потерь.
Ликвидность: оценивается наличие ликвидных активов, которые компания может использовать для покрытия своих обязательств в случае необходимости.
Резервы: изучается, насколько компания формирует достаточные резервы для покрытия будущих страховых убытков.
Результаты финансовой деятельности: анализируется прибыльность и доходность компании, что также влияет на ее способность покрывать потенциальные убытки.
Структура инвестиционного портфеля: оценивается структура и качество инвестиций компании, которые также могут повлиять на ее финансовую устойчивость.
Нормативы по резервам:
Требования к формированию резервов на покрытие будущих страховых убытков.
Оценка адекватности резервов в соответствии с видами страховых продуктов и рисками.
Нормативы по ликвидности:
Требования к наличию ликвидных активов для покрытия текущих и будущих обязательств.
Коэффициенты ликвидности, определяющие способность компании выполнять свои обязательства в срок.
Нормативы по управлению рисками:
Требования к оценке и управлению различными видами рисков (финансовыми, операционными, кредитными и др.).
Использование методов хеджирования и перестрахования для снижения рисков.
Нормативы по прозрачности и отчетности:
Требования к предоставлению точной и своевременной финансовой отчетности и документации.
Отчетность о капитале, резервах, инвестициях и других финансовых параметрах.
Нормативы по крупным рисковым событиям:
Требования к оценке и управлению крупными или экстремальными рисками, которые могут оказать значительное влияние на финансовое состояние компании.
Нормативы по инвестициям:
Требования к разнообразию инвестиционного портфеля и качеству инвестиций.
Ограничения на инвестирование в определенные категории активов.
Нормативы по регуляторной отчетности:
Требования к регулярной отчетности и информированию регуляторов о финансовом положении и деятельности компании.
Нормативы по реинсурансу:
Требования к использованию реинсуранса для снижения рисков и обеспечения финансовой стабильности.
Нормативы по корпоративному управлению:
Требования к прозрачности управления, независимости директоров, адекватной структуре управления.
Анализ фактов отзыва или приостановления лицензии
Причины отзыва/приостановления: изучите причины, по которым была принята мера отзыва или приостановления лицензии. Это может быть связано с финансовой неустойчивостью, нарушением регулятивных требований, неправильной деятельностью и т. д.
Финансовое состояние: оцените финансовое положение компании на момент отзыва/приостановления лицензии. Это может включать анализ ее капитала, ликвидности, резервов и обязательств.
История и события: Проанализируйте историю компании и возможные события, которые могли повлиять на принятие решения об отзыве/приостановлении лицензии.
Управление рисками и контроль: изучите, как компания управляла своими рисками и контролировала свою деятельность. Оцените, были ли допущены серьезные нарушения.
Реакция компании: Проанализируйте, как компания реагировала на предупреждения или требования регуляторов перед принятием решения об отзыве/приостановлении лицензии.
Прогнозы и перспективы: оцените возможные перспективы восстановления лицензии и финансовой стабильности компании. Подумайте о том, какие шаги и меры могут помочь восстановить доверие и лояльность клиентов.
Сравнение с нормативами: сравните финансовые показатели компании с пруденциальными нормативами и стандартами, установленными для страховой отрасли.
Анализ административных санкций со стороны регулятора, предписания или штрафов.
Сбор данных: Соберите информацию обо всех административных санкциях, предписаниях и штрафах, вынесенных регулятором в отношении конкретной организации или лица. Эти данные могут включать в себя тип нарушения, даты нарушений, размеры штрафов и предписаний и другие сопутствующие детали.
Классификация и анализ нарушений: Классифицируйте нарушения по типу, серьезности и другим параметрам. Попробуйте выявить образцы поведения, которые могли бы привести к административным санкциям. Это может помочь выявить корень проблемы и предотвратить будущие нарушения.
Оценка степени соблюдения: Проанализируйте, насколько организация или лицо соблюдали регуляторные нормы и правила до вынесения санкций. Это поможет определить, существует ли систематическая проблема или нарушения были случайными.
Оценка последствий: оцените, какие последствия оказались на организацию или лицо из-за наложенных санкций. Это может включать финансовые потери, ущерб репутации, потерю клиентов и т. д.
Выявление корневых причин: Постарайтесь выявить корневые причины нарушений. Это могут быть недостаточное понимание регуляторных требований, неэффективные внутренние процессы, недостаточное обучение персонала и другие факторы.
План улучшений: на основе анализа санкций разработайте план улучшений, направленный на предотвращение будущих нарушений. Это может включать обновление внутренних политик, процедур, усиление обучения сотрудников и другие меры.
Мониторинг и исполнение: внедрите систему мониторинга для отслеживания соблюдения новых процедур и политик. Постоянно оценивайте эффективность предпринятых мер и вносите корректировки при необходимости.
Общественное восприятие: оцените, как общественность воспринимает нарушения и санкции. Успешная работа над улучшением может смягчить отрицательные последствия для репутации.
Анализ требования регулятора направленные к акционерам с рекомендацией принять меры по финансовому оздоровлению страховой организации или смены руководства страховой организации.
Понимание требований регулятора: тщательно изучите требования и рекомендации, предоставленные регулятором. Оцените, какие конкретные проблемы или недостатки были выявлены в деятельности страховой организации, которые вызвали подобное реагирование.
Финансовый анализ: Проанализируйте финансовое положение страховой организации. Оцените текущий баланс, прибыльность, ликвидность, задолженности и другие ключевые финансовые показатели. Определите, в чем заключаются основные финансовые проблемы и какие меры могут быть предприняты для улучшения ситуации.
Оценка управления: Анализируйте эффективность текущего руководства страховой организации. Оцените их стратегические решения, способы управления рисками и способность к решению сложных ситуаций. Выявите, есть ли проблемы в управлении, которые могут потребовать смены руководства.
План оздоровления: Разработайте план действий для финансового оздоровления страховой организации. Определите конкретные меры, которые необходимо принять для улучшения финансового положения компании. Это может включать снижение издержек, оптимизацию портфеля активов, улучшение управления рисками и т. д.