Данный Банк, в зависимости от вида предоставляемой финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства, условий кредитования, целевых групп конечных получателей такой поддержки, предлагает своим контрагентам ряд альтернативных кредитных продуктов, как для банков-партнеров, так и для организаций инфраструктуры (рефинансирование, софинансирование, инвестирование, рефинансирование региона, финансирование для инноваций и модернизации, лизинг, развитие, факторинг, микрофинансирование и т. д.).
Заключить указанные гражданско-правовые договоры могут только субъекты, отвечающие стандартам, установленным Банком поддержки малого и среднего предпринимательства.
В отношении банков-партнеров это кредитный рейтинг, определенный объем собственного капитала, филиальная сеть, определенный объем кредитования малого и среднего предпринимательства. При этом учитывается опыт сотрудничества с органами государственной власти субъектов Российской Федерации по вопросам поддержки малого и среднего предпринимательства и опыт участия в развитии инфраструктуры поддержки данных субъектов.
Банк поддержки малого и среднего предпринимательства также требовательно относится и к подбору финансовых организаций инфраструктуры поддержки. Здесь все достаточно регламентировано на федеральном уровне и понятно для участников отношений. Что же касается требований к претендентам на получение поддержки, то правильность прописанных процедур отбора вызывает сомнение. Так, получателем финансовой поддержки может быть организация или индивидуальный предприниматель, относящиеся к категории субъектов малого и среднего предпринимательства и соответствующие стандартам (условиям) кредитования данных субъектов. Для того, чтобы понять, соответствует предприниматель или не соответствует указанным стандартам, последний должен обратиться к участнику Программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства (банку или организации инфраструктуры поддержки).
Здесь мы сталкиваемся с тем, что для вхождения в программу поддержки недостаточно быть только субъектом малого или среднего предпринимательства, необходимо соответствовать еще ряду критериев, устанавливаемых банком-партнером, участником Программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства.
Так, согласно Порядку получения субъектом малого и среднего предпринимательства финансовой поддержки, установленном Банком поддержки малого и среднего предпринимательства, заинтересованному лицу следует обратиться в банк-партнер, который проверит, "соответствует ли Ваше предприятие требованиям Программы, а также критериям отбора банка-партнера, и при наличии неиспользованных средств, выделенных ОАО "МСП Банк", предоставят Вашему предприятию соответствующее финансирование/услугу".
При этом не вполне понятно, каким образом регламентируются дополнительные требования к претендентам на получение поддержки. Банк России устанавливает жесткие пруденциальные правила и дает инструкции расчетов кредитных рисков, однако, как отмечают специалисты в области кредитования, методика анализа кредитоспособности малого предпринимателя уникальна, т. к. отличается от скоринговых методик в сфере корпоративного или потребительского кредитования и, как правило, сводится в региональных банках к принципу "я тебя знаю, поэтому денег дам" и соответственно, "если не знаю – не дам".
На совещании у Председателя Правительства Российской Федерации, проходившем 4 февраля 2014 г., косвенно затрагивалась тема выравнивания требований к заемщику, к параметрам предоставляемых кредитов, условиям кредитования, приведению их к типологии и единообразию. В то же время данные изменения предлагается решать не закреплением их в федеральных законах или постановлениях Правительства Российской Федерации, а возложением на федеральный гарантийный фонд, который предлагается создать в перспективе.
Таким образом, в настоящий момент, государство, реализуя программы поддержки малого и среднего предпринимательства, оставляет организациям инфраструктуры поддержки решение вопроса отбора субъектов, которым эти программы адресованы и в адрес кого должны направляться средства бюджетов. В результате, развитие, нормальное функционирование или сохранение деятельности конкретного малого или среднего предпринимателя зависит исключительно от лояльности к нему регионального банка или иной организации, входящей в инфраструктуру поддержки. При этом, последние не несут какой-либо ответственности за необоснованное непредоставление программной поддержки или за самоустановленные завышенные критерии отбора. Такой подход вряд ли следует считать правильным.
Кредитный договор не является публичным, соответственно, кредитная организация самостоятельна в выборе контрагентов. Однако договор в рамках программы поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства по своей сущности является не только предпринимательским, он несет и социальную нагрузку. В его реализации опосредованно участвует государство, субсидиарно исполняя обязательства должника-предпринимателя, в целях поддержки последнего. Соответственно, регулирование данных сделок, в рамках программ поддержки малого и среднего предпринимательства, не может ограничиваться только положениями стандартных, типовых договоров, прямо предусмотренных гражданским законодательством.
Так, в ГК РФ отсутствует норма о принадлежности должника в кредитном договоре к категориям субъектов, установленных ст. 4 Федеральный закон от 24 июня 2007 № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации". Тем не менее, если претендент на получение кредита не будет соответствовать указанным параметрам, то заключить такой договор он не сможет. Следует изменить положение в части обязательности акцепта банков-партнеров на предложение заключить кредитный договор от субъектов малого и среднего предпринимательства, отвечающим всем закрепленным на федеральном уровне требованиям. Представляется необходимым установление базовых стандартов, в том числе, и в отношении кредитоспособности малого и среднего предпринимателя, при соответствии которым данный субъект гарантированно получал бы установленную законодательством поддержку. Аналогично следует установить предельную величину процентной ставки по кредиту для данных субъектов. Действуя таким образом, можно нейтрализовать активное вмешательство норм банковского законодательства, закрепляющих принцип возвратности, в процесс поддержки малого и среднего предпринимательства.
Учитывая, что государство делегировало свои финансовые функции в этом вопросе Внешэкономбанку, требования к таким специфическим заемщикам должен устанавливать совет директоров данного банка. Для этого необходимо Федеральный закон "О банке развития" дополнить п. 15.1 ч. 3 ст. 3 следующего содержания: "устанавливает для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих финансовую поддержку в рамках программ поддержки малого и среднего предпринимательства, критерии допуска, обязательные и достаточные для кредитных организаций и юридических лиц, входящих в инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства;".
Введение такого требования поставит в равные условия всех субъектов малого и среднего предпринимательства, желающих получить государственную финансовую поддержку, в том числе, и в части льготного кредитования. Это, в свою очередь, позволит уйти от субъективизма исполнителей государственных программ.
Одной из отраслей, остро нуждающихся в финансовой поддержке, является сельское хозяйство. При этом в России, как и в любом развитом государстве, сельское хозяйство, даже при научном и высокотехнологичном подходе, остается самой проблемной отраслью народного хозяйства. Тем не менее, оно играет значительную роль в экономике страны, в нем занято около 8,5 % трудоспособного населения, производится 3,7 % ВВП. Во многом, от состояния сельскохозяйственной отрасли зависит продовольственная безопасность страны, суверенитет государства. Данные реалии оправдывают значительный объем государственного регулирования агропромышленного комплекса, одной из форм которого является поддержка сельскохозяйственного товаропроизводителя.
Негативным фактором для российского аграрного производства стало вступление страны в ВТО, многосторонние правила которой резко ограничивают государственную поддержку сельскохозяйственной отрасли. Тем не менее, вопросы помощи сельскохозяйственному товаропроизводителю могут и должны решаться как в рамках сельскохозяйственных программ, так и в рамках программ государственной поддержки малого и среднего предпринимательства.
Пункт 3 ч. 4 ст. 5 Федерального закона от 29 декабря 2006 № 264-ФЗ "О развитии сельского хозяйства" (далее, Закон о сельском хозяйстве) закрепляет такое направление государственной аграрной политики как поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей. Виды поддержки, установленные Законом о сельском хозяйстве, коррелируют с закрепленными в Федеральном законе от 24 июня 2007 № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (далее, Закон о малом и среднем предпринимательстве) видами поддержки, распространяемыми на всех субъектов малого и среднего предпринимательства.
Стоит отметить, что при всей экономической обоснованности государственной поддержки, ощущается негативное влияние отсутствия эффективного правового механизма, позволяющего обеспечить нормальное функционирование если не каждого, то, хотя бы большинства в ней нуждающихся сельскохозяйственных товаропроизводителей, относящихся к малым формам предпринимательства.
Вопросы кредитования субъектов малого предпринимательства, являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями, и создающими в агропромышленном комплексе более 40 % от объема всей сельскохозяйственной продукции на настоящий момент являются наиболее актуальными.
Собственно, как Закон о сельском хозяйстве, так и Закон о малом и среднем предпринимательстве содержат декларативные положения о поддержке. Нормативными правовыми актами, достаточными для реализации правоприменителем государственной поддержки, являются программные и подпрограммные документы федерального и регионального уровня.
Обратимся к федеральным, региональным (межрегиональным), отраслевым (межотраслевым) и муниципальным программам развития и поддержки малого предпринимательства, для реализации которых федеральный бюджет выделяет средства, распределяемые, в частности, в соответствии с "Правилами распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства", утвержденными Постановлением Правительства РФ от 27 февраля 2009 № 178 и "Правилами предоставления распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах", утвержденными Постановлением Правительства РФ от 28 декабря 2012 № 1460.
Особые превенции при получении финансовой поддержки среди сельхозпроизводителей должны иметь так называемые малые формы хозяйствования, к которым, согласно Подпрограмме "Поддержка малых форм хозяйствования" Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013–2020 годы, относятся личные подсобные хозяйства, индивидуальные предприниматели, занимающиеся сельскохозяйственным производством, крестьянские (фермерские) хозяйства, сельскохозяйственные потребительские кооперативы, малые сельскохозяйственные организации (с численностью работающих до 100 человек).
В то же время, иные нормативные правовые акты содержат другой состав сельхозпроизводителей, относящихся к малым формам хозяйствования и, соответственно, желающие иметь превенции при кредитовании. Так, согласно Рекомендациям по обеспечению координации программ, реализуемых по государственной поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства, по содействию самозанятости безработных граждан, по поддержке малых форм хозяйствования на селе и по поддержке малых форм инновационного предпринимательства, к малым формам хозяйствования относятся только личные подсобные хозяйства, крестьянско-фермерские хозяйства, сельскохозяйственные потребительские кооперативы, т. е. данный документ не закрепляет за индивидуальными предпринимателями, занимающимися сельским хозяйством, и коммерческими организациями на селе статуса субъекта малой формы хозяйствования.
Другие документы, перечисляя все ранее названые сельскохозяйственные формы, не относят к малым формам хозяйствования сельскохозяйственные потребительские кооперативы либо иным образом интерпретируют состав и характеристику субъектов, относящихся к малым формам хозяйствования.
Представляется, что отсутствие единой содержательной характеристики субъектов, которые согласно множеству нормативных правовых актов отнесены к малым формам хозяйствования, негативно влияет на возможность закрепления самой процедуры предоставления поддержки данным субъектам. В таком случае, в целях обеспечения единообразия в определении субъекта, относящегося к малым формам хозяйствования, и единства применения указанной терминологии, следует закрепить дефиницию данной категории субъектов в Законе о сельском хозяйстве, учитывая сферу применения термина "малые формы хозяйствования". При этом, не следует ограничиваться только перечислением организационно-правовых форм сельхозпроизводителей, которые могут быть отнесены к данной категории. Необходимо, не вступая в коллизию с Законом о малом и среднем предпринимательстве, дать развернутое определение субъекта, относящегося к категории "малые формы хозяйствования", учитывая специфику применения (только в сельскохозяйственной отрасли), следует сузить область применение данной формулировки, изменив ее на "малые формы хозяйствования в сельском хозяйстве".